[第一批带量采购药品]南兴装备:2018年半年度财务报告

  南兴装备股份有限公司

  Nanxing Machinery Co., Ltd. 贰零壹捌 年半年度财务报告

  贰零壹捌 年 零捌 月

  一、审计报告半年度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

  二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元

  壹、合并资产负债表编制单位:南兴装备股份有限公司

  单位:元

  项目 期末余额 期初余额

  流动资产:

  货币资金 壹零柒,叁伍叁,柒叁叁.捌玖 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零

  结算备付金

  拆出资金

  以公允价值计量且其变动计入 壹玖壹,零柒捌,玖零肆.零玖 肆零,壹贰捌,肆贰柒.肆零

  当期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据 贰,叁玖贰,零肆肆.零零 肆,陆贰伍,壹陆柒.零零

  应收账款 壹陆零,贰柒肆,零玖柒.伍肆 伍陆,零贰贰,玖零柒.柒叁

  预付款项 壹陆,柒壹柒,柒叁伍.玖玖 伍,伍零玖,柒肆零.肆零

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保合同准备金

  应收利息

  应收股利

  其他应收款 柒,零玖捌,肆伍壹.陆捌 壹贰捌,捌肆玖.零零

  买入返售金融资产

  存货 贰叁柒,零贰陆,陆叁伍.捌贰 贰肆肆,玖肆叁,柒玖伍.叁柒

  持有待售的资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产 国家工商总局孙鸿志 肆伍,壹零陆,叁柒壹.零伍 玖,肆伍玖,柒贰叁.伍叁

  流动资产合计 柒陆柒,零肆柒,玖柒肆.零陆 陆壹叁,伍叁伍,壹陆伍.陆叁

  非流动资产:

  发放贷款及垫款

  可供出售金融资产 贰,贰伍零,零零零.零零

  持有至到期投资

  长期应收款

  长期股权投资 壹贰,零零零,捌壹玖.肆玖

  投资性房地产

  固定资产 肆贰壹,玖柒陆,玖捌叁.零陆 肆零零,陆壹捌,柒玖捌.陆玖

  在建工程 叁壹,肆陆贰,陆肆陆.伍叁 壹柒,陆零壹,柒柒捌.壹肆

  工程物资

  固定资产清理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产 柒捌,玖贰玖,壹零捌.壹贰 伍叁,陆陆叁,壹柒伍.壹伍

  开发支出

  商誉 伍捌伍,肆捌叁,贰柒玖.肆伍

李泽湘

  长期待摊费用 壹,壹陆柒,贰壹玖.肆玖 壹,壹贰贰,捌肆柒.玖陆

  递延所得税资产 肆,零玖肆,伍贰贰.捌壹 贰,壹捌捌,叁捌肆.肆肆

  其他非流动资产 壹伍玖,伍零零.零零 壹,零肆零,玖伍零.零零

  非流动资产合计 壹,壹叁柒,伍贰肆,零柒捌.玖伍 肆柒陆,贰叁伍,玖叁肆.叁捌

  资产总计 壹,玖零肆,伍柒贰,零伍叁.零壹 壹,零捌玖,柒柒壹,壹零零.零壹

  流动负债:

  短期借款 陆伍,零零零,零零零.零零 叁零,零零零,零零零.零零

  向中央银行借款

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  以公允价值计量且其变动计入

  当期损益的金融负债

  衍生金融负债

  应付票据

  应付账款 壹叁肆,壹壹伍,叁壹伍.肆贰 捌陆,贰壹壹,贰捌伍.南京抢劫案肆零

  预收款项 贰肆,捌叁玖,叁零贰.柒陆 肆贰,肆贰陆,陆柒零.柒零

  卖出回购金融资产款

  应付手续费及佣金

  应付职工薪酬 玖,陆捌零,叁壹陆.陆叁 捌,柒陆肆,玖贰壹.零零

  应交税费 壹肆,贰零肆,陆伍陆.玖柒 捌,柒壹陆,玖玖叁.玖柒

  应付利息

  应付股利

  其他应付款 叁陆,贰伍贰,陆伍零.零陆 叁伍,玖零壹,玖陆捌.捌玖

  应付分保账款

  保险合同准备金

  代理买卖证券款

  代理承销证券款

  持有待售的负债

  一年内到期的非流动负债 玖零壹,贰零肆.捌壹

  其他流动负债

  流动负债合计 贰捌肆,玖玖叁,肆肆陆.陆伍 贰壹贰,零贰壹,捌叁玖.玖陆

  非流动负债:

  长期借款 陆叁,伍贰贰,捌玖壹.陆零

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  长期应付款

  长期应付职工薪酬

  专项应付款

  预计负债

  递延收益 贰,玖贰柒,肆玖玖.零零 叁,柒陆玖,伍壹肆.零零

  递延所得税负债 肆,柒伍玖,柒伍壹.伍壹 肆叁,柒零零.柒叁

  其他非流动负债

  非流动负债合计 柒壹,贰壹零,壹肆贰.壹壹 叁,捌壹叁,贰壹肆.柒叁

  负债合计 叁伍陆,贰零叁,伍捌捌.柒陆 贰壹伍,捌叁伍,零伍肆.陆玖

  所有者权益:

  股本 壹叁壹,贰贰陆,零伍零.零零 壹壹壹,零叁陆,零零零.零零

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资本公积 玖玖伍,贰叁肆,陆伍叁.陆陆 叁捌柒,壹零捌,肆陆柒.柒玖

  减:库存股 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零

  其他综合收益

  专项储备

  盈余公积 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍

  一般风险准备

  未分配利润 肆壹肆,贰贰陆,柒叁零.捌肆 叁陆捌,壹壹零,伍肆柒.柒捌

  归属于母公司所有者权益合计 壹,伍肆捌,叁陆捌,肆陆肆.贰伍 捌柒叁,玖叁陆,零肆伍.叁贰

  少数股东权益

  所有者权益合计 壹,伍肆捌,叁陆捌,肆陆肆.贰伍 捌柒叁,玖叁陆,零肆伍.叁贰

  负债和所有者权益总计 壹,玖零肆,伍柒贰,零伍叁.零壹 壹,零捌玖,柒柒壹,壹零零.零壹法定代表人:詹谏醒 主管会计工作负责人:杨建林 会计机构负责人:李冲贰、母公司资产负债表

  单位:元

  项目 期末余额 期初余额

  流动资产:

  货币资金 捌零,肆零叁,贰壹伍.捌叁 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零

  以公允价值计量且其变动计入 壹玖壹,零柒捌,玖零肆.零玖 肆零,壹贰捌,肆贰柒.肆零

  当期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据 壹,肆捌叁,叁伍零.零零 肆,陆贰伍,壹陆柒.零零

  应收账款 壹零壹,零肆壹,伍壹柒.陆肆 伍陆,零贰贰,玖零柒.柒叁

  预付款项 壹肆,贰壹肆,捌零柒.玖伍 伍,伍零玖,柒肆零.肆零

  应收利息

  应收股利

  其他应收款 伍,捌伍壹,壹壹肆.陆零 壹贰捌,捌肆玖.零零

  存货 贰叁柒,零贰陆,陆叁伍.捌贰 贰肆肆,玖肆叁,柒玖伍.叁柒

  持有待售的资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产 贰,伍伍壹,柒玖叁.叁玖 玖,肆伍玖,柒贰叁.伍叁

  流动资产合计 陆叁叁,陆伍壹,叁叁玖.叁贰 陆壹叁,伍叁伍,壹陆伍.陆叁

  非流动资产:

  可供出售金融资产

  持有至到期投资

  长期应收款

  长期股权投资 柒叁柒,肆零零,零零零.零零

  投资性房地产

  固定资产 叁玖零,贰陆叁,叁贰零.捌陆 肆零零,陆壹捌,柒玖捌.陆玖

  在建工程 壹捌,零贰捌,柒玖零.伍叁 壹柒,陆零壹,柒柒捌.壹肆

  工程物资

  固定资产清理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产 伍贰,捌肆柒,玖叁贰.伍壹 伍叁,陆陆叁,壹柒伍.壹伍

  开发支出

  商誉

  长期待摊费用 捌壹柒,壹捌伍.捌捌 壹,壹贰贰,捌肆柒.玖陆

  递延所得税资产 叁,伍柒肆,贰捌壹.伍壹 贰,壹捌捌,叁捌肆.肆肆

  其他非流动资产 壹伍玖,伍零零.零零 壹,零肆零,玖伍零.零零

  非流动资产合计 壹,贰零叁,零玖壹,零壹壹.贰玖 肆柒陆,贰叁伍,玖叁肆.叁捌

  资产总计 壹,捌叁陆,柒肆贰,叁伍零.陆壹 壹,零捌玖,柒柒壹,壹零零.零壹

  流动负债:

  短期借款 陆伍,零零零,零零零.零零 叁零,零零零,零零零.零零

  以公允价值计量且其变动计入

  当期损益的金融负债

  衍生金融负债

  应付票据

  应付账款 玖肆,捌捌叁,贰零零.陆伍 捌陆,贰壹壹,贰捌伍.肆零

  预收款项 贰肆,陆肆捌,伍叁柒.柒陆 肆贰,肆贰陆,陆柒零.柒零

  应付职工薪酬 捌,贰肆肆,壹柒捌.零零 捌,柒陆肆,玖贰壹.零零

  应交税费 壹壹,柒伍捌,零玖壹.伍贰 捌,柒壹陆,玖玖叁.玖柒

  应付利息

  应付股利

  其他应付款 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零 叁伍,玖零壹,玖陆捌.捌玖

  持有待售的负债

  一年内到期的非流动负债

  其他流动负债

  流动负债合计 贰肆零,壹捌叁,玖贰柒.玖叁 贰壹贰,零贰壹,捌叁玖.玖陆

  非流动负债:

  长期借款 陆零,零零零,零零零.零零

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  长期应付款

  长期应付职工薪酬

  专项应付款

  预计负债

  递延收益 贰,玖贰柒,肆玖玖.零零 叁,柒陆玖,伍壹肆.零零

  递延所得税负债 壹捌叁,壹贰零.捌肆 肆叁,柒零零.柒叁

  其他非流动负债

  非流动负债合计 陆叁,壹壹零,陆壹玖.捌肆 叁,捌壹叁,贰壹肆.柒叁

  负债合计 叁零叁,贰玖肆,伍肆柒.柒柒 贰壹伍,捌叁伍,零伍肆.陆玖

  所有者权益:

  股本 壹叁壹,贰贰陆,零伍零.零零 壹壹壹,零叁陆,零零零.零零

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资本公积 玖玖伍,贰叁肆,陆伍叁.陆陆 叁捌柒,壹零捌,肆陆柒.柒玖

  减:库存股 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零

  其他综合收益

  专项储备

  盈余公积 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍

  未分配利润 叁玖玖,叁零陆,零陆玖.肆叁 叁陆捌,壹壹零,伍肆柒.柒捌

  所有者权益合计 壹,伍叁叁,肆肆柒,捌零贰.捌肆 捌柒叁,玖叁陆,零肆伍.叁贰

  负债和所有者权益总计 壹,捌叁陆,柒肆贰,叁伍零.陆壹 壹,零捌玖,柒柒壹,壹零零.零壹

  叁、合并利润表

  单位:元

  项目 本期发生额 上期发生额

  一、营业总收入 伍陆零,柒贰肆,玖肆贰.伍玖 叁伍肆,伍贰零,零陆肆.零叁

  其中:营业收入 伍陆零,柒贰肆,玖肆贰.伍玖 叁伍肆,伍贰零,零陆肆.零叁

  利息收入

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本 肆柒叁,柒肆零,叁零柒.陆玖 叁零零,叁肆捌,玖零零.零柒

  其中:营业成本 叁玖柒,叁壹玖,伍壹伍.捌壹 贰肆玖,玖柒陆,捌玖贰.柒捌

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险合同准备金净

  额

  保单红利支出

  分保费用

  税金及附加 肆,叁零壹,陆肆陆.叁玖 贰,伍捌肆,伍伍柒.壹贰

  销售费用 壹壹,玖玖捌,玖零玖.零陆 玖,捌叁贰,玖贰叁.零贰

  管理费用 伍伍,玖伍捌,玖肆壹.玖壹 叁陆,伍捌柒,零零肆.伍玖

  财务费用 柒零贰,陆陆柒.贰陆 柒肆捌,玖贰贰.捌柒

  资产减值损失 叁,肆伍捌,陆贰柒.贰柒 陆壹捌,伍玖玖.陆玖

  加:公允价值变动收益(损失以 玖伍零,肆柒陆.陆玖 肆零壹,肆玖叁.壹伍

  -

  “-” 号填列)

  投资收益(损失以 “-” 号 壹,玖叁柒,伍柒肆.玖贰 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  填列)

  其中:对联营企业和合营企

  业的投资收益

  汇兑收益(损失以 “-” 号填

  列)

  资产处置收益(损失以 “-”

  号填列)

  其他收益 肆,肆柒贰,贰捌零.零零 伍,伍贰零,捌壹伍.零零

  三、营业利润(亏损以 “-” 号填列) 玖肆,叁肆肆,玖陆陆.伍壹 陆壹,伍捌柒,玖壹伍.玖贰

  加:营业外收入 捌,贰伍陆.肆壹 贰贰零,贰零零.零零

  减:营业外支出 玖陆,零玖肆.壹贰 壹陆,壹叁玖.叁伍

  四、利润总额(亏损总额以 “-” 号 玖肆,贰伍柒,壹贰捌.捌零 陆壹,柒玖壹,玖柒陆.伍柒

  填列)

  减:所得税费用 壹肆,捌叁零,壹肆伍.柒肆 捌,贰贰柒,叁玖叁.零贰

  五、净利润(净亏损以 “-” 号填列) 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  (一)持续经营净利润(净亏损 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  以 “-” 号填列)

  (二)终止经营净利润(净亏损

  以 “-” 号填列)

  归属于母公司所有者的净利润 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  少数股东损益

  六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收

  益的税后净额

  (一)以后不能重分类进损益的

  其他综合收益

  壹.重新计量设定受益计划

  净负债或净资产的变动

  贰.权益法下在被投资单位

  不能重分类进损益的其他综合收益

  中享有的份额

  (二)以后将重分类进损益的其

  他综合收益

  壹.权益法下在被投资单位

  以后将重分类进损益的其他综合收

  益中享有的份额

  贰.可供出售金融资产公允

  价值变动损益

  叁.持有至到期投资重分类

  为可供出售金融资产损益

  肆.现金流量套期损益的有

  效部分

  伍.外币财务报表折算差额

  陆.其他

  归属于少数股东的其他综合收益

  的税后净额

  七、综合收益总额 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  归属于母公司所有者的综合收 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  益总额

  归属于少数股东的综合收益总

  额

  八、每股收益:

  (一)基本每股收益 零.陆陆伍零 零.肆捌玖玖

  (二)稀释每股收益 零.陆伍伍柒 零.肆捌玖玖本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 零.零零 元,上期被合并方实现的净利润为: 零.零零 元。法定代表人:詹谏醒 主管会计工作负责人:杨建林 会计机构负责人:李冲肆、母公司利润表

  单位:元

  项目 本期发生额 上期发生额

  一、营业收入 肆玖陆,零肆贰,玖零玖.肆肆 叁伍肆,伍贰零,零陆肆.零叁

  减:营业成本 叁伍柒,玖捌玖,玖捌柒.零捌 贰肆玖,玖柒陆,捌玖贰.柒捌

  税金及附加 肆,壹陆零,肆贰柒.捌贰 贰,伍捌肆,伍伍柒.壹贰

  销售费用 壹零,壹伍玖,零陆叁.零贰 玖,捌叁贰,玖贰叁.零贰

  管理费用 伍零,柒捌贰,柒玖伍.肆壹 叁陆,伍捌柒,零零肆.伍玖

  财务费用 玖贰壹,壹贰陆.捌玖 柒肆捌,玖贰贰.捌柒

  资产减值损失 叁,壹贰捌,零叁贰.捌伍 陆壹捌,伍玖玖.陆玖

  加:公允价值变动收益(损失 玖伍零,肆柒陆.陆玖 肆零壹,肆玖叁.壹伍

  -

  以 “-” 号填列)

  投资收益(损失以 “-” 贰,零玖肆,叁玖柒.贰零 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  号填列)

  其中:对联营企业和合营

  企业的投资收益

  资产处置收益(损失以“-”

  号填列)

  其他收益 肆,贰贰陆,柒壹伍.零零 伍,伍贰零,捌壹伍.零零

  二、营业利润(亏损以 “-” 号填 柒陆,壹柒叁,零陆伍.贰陆 陆壹,伍捌柒,玖壹伍.玖贰

  列)

  加:营业外收入 壹,伍零零.零零 贰贰零,贰零零.零零

  减:营业外支出 柒陆陆.柒叁 壹陆,壹叁玖.叁伍

  三、利润总额(亏损总额以 “-” 柒陆,壹柒叁,柒玖捌.伍叁 陆壹,柒玖壹,玖柒陆.伍柒

  号填列)

  减:所得税费用 壹壹,陆陆柒,肆柒陆.捌捌 捌,贰贰柒,叁玖叁.零贰

  四、净利润(净亏损以 “-” 号填 陆肆,伍零陆,叁贰壹.陆伍 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  列)

  (一)持续经营净利润(净亏 陆肆,伍零陆,叁贰壹.陆伍 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  损以 “-” 号填列)

  (二)终止经营净利润(净亏

  损以 “-” 号填列)

  五、其他综合收益的税后净额

  (一)以后不能重分类进损益

  的其他综合收益

  壹.重新计量设定受益计

  划净负债或净资产的变动

  贰.权益法下在被投资单

  位不能重分类进损益的其他综合收

  益中享有的份额

  (二)以后将重分类进损益的

  其他综合收益

  壹.权益法下在被投资单

  位以后将重分类进损益的其他综合

  收益中享有的份额

  贰.可供出售金融资产公

  允价值变动损益

  叁.持有至到期投资重分

  类为可供出售金融资产损益

  肆.现金流量套期损益的

  有效部分

  伍.外币财务报表折算差

  额

  陆.其他

  六、综合收益总额 陆肆,伍零陆,叁贰壹.陆伍 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  七、每股收益:

  (一)基本每股收益 零.伍肆零壹 零.肆捌玖玖

  (二)稀释每股收益 零.伍叁贰伍 零.肆捌玖玖

  伍、合并现金流量表

  单位:元

  项目 本期发生额 上期发生额

  一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现 伍柒玖,柒玖叁,陆捌玖.玖零 肆贰柒,壹陆贰,伍柒陆.壹零

  金

  客户存款和同业存放款项净增

  加额

  向中央银行借款净增加额

  向其他金融机构拆入资金净增

  加额

  收到原保险合同保费取得的现

  金

  收到再保险业务现金净额

  保户储金及投资款净增加额

  处置以公允价值计量且其变动

  计入当期损益的金融资产净增加额

  收取利息、手续费及佣金的现

  金

  拆入资金净增加额

  回购业务资金净增加额

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动有关的现 柒,玖叁柒,陆柒陆.伍捌 伍,肆伍壹,伍玖柒.贰零

  金

  经营活动现金流入小计 伍捌柒,柒叁壹,叁陆陆.肆捌 肆叁贰,陆壹肆,壹柒叁.叁零

  购买商品、接受劳务支付的现 肆零壹,陆壹玖,柒肆陆.零零 贰捌壹,陆柒陆,陆柒壹.贰叁

  金

  客户贷款及垫款净增加额

  存放中央银行和同业款项净增

  加额

  支付原保险合同赔付款项的现

  金

  支付利息、手续费及佣金的现

  金

  支付保单红利的现金

  支付给职工以及为职工支付的 陆壹,零壹玖,捌叁贰.壹陆 伍零,肆玖陆,肆陆叁.捌伍

  现金

  支付的各项税费 肆贰,柒捌伍,伍肆壹.玖肆 贰肆,捌伍叁,贰零伍.贰壹

  支付其他与经营活动有关的现 贰陆,壹陆玖,柒陆捌.壹零 壹柒,柒伍柒,伍叁贰.肆伍

  金

  经营活动现金流出小计 伍叁壹,伍玖肆,捌捌捌.贰零 叁柒肆,柒捌叁,捌柒贰.柒肆

  经营活动产生的现金流量净额 伍陆,壹叁陆,肆柒捌.贰捌 伍柒,捌叁零,叁零零.伍陆

  二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金 壹伍,零零零,零零零.零零

  取得投资收益收到的现金

  处置固定资产、无形资产和其

  他长期资产收回的现金净额

  处置子公司及其他营业单位收

  到的现金净额

  收到其他与投资活动有关的现 伍零柒,叁叁陆,壹玖陆.壹贰 伍零伍,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  金

  投资活动现金流入小计 伍贰贰,叁叁陆,壹玖陆.壹贰 伍零伍,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  购建固定资产、无形资产和其 壹柒,壹肆伍,零柒陆.零贰 伍伍,肆叁柒,贰零捌.柒陆

  他长期资产支付的现金

  投资支付的现金 玖,陆肆零,零零零.零零

  质押贷款净增加额

  取得子公司及其他营业单位支 陆玖,玖陆柒,陆叁叁.叁柒

  付的现金净额

  支付其他与投资活动有关的现 陆陆玖,零零零,零零零.零零 叁捌叁,零零零,零零零.零零

  金

  投资活动现金流出小计 柒陆伍,柒伍贰,柒零玖.叁玖 肆叁捌,肆叁柒,贰零捌.柒陆

  投资活动产生的现金流量净额 -贰肆叁,肆壹陆,伍壹叁.贰柒 陆陆,捌陆零,贰贰壹.叁伍

  三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  其中:子公司吸收少数股东投

  资收到的现金

  取得借款收到的现金 玖伍,零零零,零零零.零零

  发行债券收到的现金

  收到其他与筹资活动有关的现

  金

  筹资活动现金流入小计 玖伍,零零零,零零零.零零

  偿还债务支付的现金 贰肆伍,柒捌叁.壹叁 贰捌,零零零,零零零.零零

  分配股利、利润或偿付利息支 叁肆,叁零零,叁叁玖.壹零 壹壹,玖零肆,伍贰伍.零叁

  付的现金

  其中:子公司支付给少数股东

  的股利、利润

  支付其他与筹资活动有关的现 壹捌,伍贰零,壹玖零.零伍

  金

  筹资活动现金流出小计 伍叁,零陆陆,叁壹贰.贰捌 叁玖,玖零肆,伍贰伍.零叁

  筹资活动产生的现金流量净额 肆壹,玖叁叁,陆捌柒.柒贰 -叁玖,玖零肆,伍贰伍.零叁

  四、汇率变动对现金及现金等价物 壹陆,肆柒肆.零肆

  -

  的影响

  五、现金及现金等价物净增加额 -壹肆伍,叁陆贰,捌贰壹.叁壹 捌肆,柒捌伍,玖玖陆.捌捌

  加:期初现金及现金等价物余 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零 壹肆陆,伍壹陆,玖柒玖.叁伍

  额

  六、期末现金及现金等价物余额 壹零柒,叁伍叁,柒叁叁.捌玖 贰叁壹,叁零贰,玖柒陆.贰叁陆、母公司现金流量表

  单位:元

  项目 本期发生额 上期发生额

  一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现 伍壹陆,肆伍肆,叁陆肆.贰肆 肆贰柒,壹陆贰,伍柒陆.壹零

  金

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动有关的现 肆,贰柒柒,壹壹零.肆伍 伍,肆伍壹,伍玖柒.贰零

  金

  经营活动现金流入小计 伍贰零,柒叁壹,肆柒肆.陆玖 肆叁贰,陆壹肆,壹柒叁.叁零

  购买商品、接受劳务支付的现 叁伍捌,贰玖贰,伍陆叁.叁玖 贰捌壹,陆柒陆,陆柒壹.贰叁

  金

  支付给职工以及为职工支付的 伍陆,肆壹柒,柒陆贰.贰叁 伍零,肆玖陆,肆陆叁.捌伍

  现金

  支付的各项税费 叁陆,壹捌肆,柒零肆.叁伍 贰肆,捌伍叁,贰零伍.贰壹

  支付其他与经营活动有关的现 贰叁,捌玖叁,捌零叁.玖贰 壹柒,柒伍柒,伍叁贰.肆伍

  金

  经营活动现金流出小计 肆柒肆,柒捌捌,捌叁叁.捌玖 叁柒肆,柒捌叁,捌柒贰.柒肆

  经营活动产生的现金流量净额 肆伍,玖肆贰,陆肆零.捌零 伍柒,捌叁零,叁零零.伍陆

  二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的现金

  处置固定资产、无形资产和其

  他长期资产收回的现金净额

  处置子公司及其他营业单位收

  到的现金净额

  收到其他与投资活动有关的现 肆玖柒,零玖肆,叁玖柒.贰零 伍零伍,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  金

  投资活动现金流入小计 肆玖柒,零玖肆,叁玖柒.贰零 伍零伍,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  购建固定资产、无形资产和其 壹贰,伍玖肆,陆柒叁.叁陆 伍伍,肆叁柒,贰零捌.柒陆

  他长期资产支付的现金

  投资支付的现金

  取得子公司及其他营业单位支 壹零零,零零零,零零零.零零

  付的现金净额

  支付其他与投资活动有关的现 陆肆伍,零零零,零零零.零零 叁捌叁,零零零,零零零.零零

  金

  投资活动现金流出小计 柒伍柒,伍玖肆,陆柒叁.叁陆 肆叁捌,肆叁柒,贰零捌.柒陆

  投资活动产生的现金流量净额 -贰陆零,伍零零,贰柒陆.壹陆 陆陆,捌陆零,贰贰壹.叁伍

  三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  取得借款收到的现金 玖伍,零零零,零零零.零零

  发行债券收到的现金

  收到其他与筹资活动有关的现

  金

  筹资活动现金流入小计 玖伍,零零零,零零零.零零

  偿还债务支付的现金 贰捌,零零零,零零零.零零

  分配股利、利润或偿付利息支 叁肆,贰叁伍,伍壹叁.玖陆 壹壹,玖零肆,伍贰伍.零叁

  付的现金

  支付其他与筹资活动有关的现 壹捌,伍贰零,壹玖零.零伍

  金

  筹资活动现金流出小计 伍贰,柒伍伍,柒零肆.零壹 叁玖,玖零肆,伍贰伍.零叁

  筹资活动产生的现金流量净额 肆贰,贰肆肆,贰玖伍.玖玖 -叁玖,玖零肆,伍贰伍.零叁

  四、汇率变动对现金及现金等价物

  的影响

  五、现金及现金等价物净增加额 -壹柒贰,叁壹叁,叁叁玖.叁柒 捌肆,柒捌伍,玖玖陆.捌捌

  加:期初现金及现金等价物余 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零 壹肆陆,伍壹陆,玖柒玖.叁伍

  额

  六、期末现金及现金等价物余额 捌零,肆零叁,贰壹伍.捌叁 贰叁壹,叁零贰,玖柒陆.贰叁柒、合并所有者权益变动表

  本期金额

  单位:元

  本期

  归属于母公司所有者权益

  其他权益工具 少数 所有

  项目 减: 其他 一般 未分 股东 者权

  股 优 永 其 资本 库存 综合 专项 盈余 风险 配利 益合

  本 先 续 公积 收益 储备 公积 准备 权益 计

  他 股 润

  股 债

  壹壹壹, 叁捌柒,壹 叁伍,陆肆 肆叁,叁叁 叁陆捌,壹 捌柒叁,玖

  一、上年期末余 零叁陆, 零捌,肆陆 玖,玖贰零 零,玖肆玖 壹零,伍肆 叁陆,零肆

  额 零零零. 柒.柒玖 .零零 .柒伍 柒.柒捌 伍.叁贰

  零零

  加:会计政

  策变更

  前期

  差错更正

  同一

  控制下企业合

  并

  其他

  壹壹壹, 叁捌柒,壹 叁伍,陆肆 肆叁,叁叁 叁陆捌,壹 捌柒叁,玖

  二、本年期初余 零叁陆, 零捌,肆陆 玖,玖贰零 零,玖肆玖 壹零,伍肆 叁陆,零肆

  额 零零零. 柒.柒玖 .零零 .柒伍 柒.柒捌 伍.叁贰

  零零

  三、本期增减变 贰零,壹 陆零捌,壹 肆陆,壹壹 陆柒肆,肆

  动金额(减少以 玖零,零 贰陆,壹捌 陆,壹捌叁 叁贰,肆壹

  “ ” 号填列) 伍零.零

  - 伍.捌柒 .零陆 捌.玖叁

  零

  (一)综合收益 柒玖,肆贰 柒玖,肆贰

  总额 陆,玖捌叁 陆,玖捌叁

  .零陆 .零陆

  贰零,壹 陆零捌,壹 陆贰捌,叁

  (二)所有者投 玖零,零 贰陆,壹捌 壹陆,贰叁

  入和减少资本 伍零.零 伍.捌柒 伍.捌柒

  零

  贰零,壹 伍玖玖,柒 陆壹玖,玖

  壹.股东投入的 玖零,零 叁捌,零柒 贰捌,壹贰

  普通股 伍零.零 贰.伍叁 贰.伍叁

  零

  贰.其他权益工

  具持有者投入

  资本

  叁.股份支付计 捌,叁捌捌 捌,叁捌捌

  入所有者权益 ,壹壹叁.叁 ,壹壹叁.

  的金额 肆 叁肆

  肆.其他

  -叁叁,叁 -叁叁,叁

  (三)利润分配 壹零,捌零 壹零,捌零

  零.零零 零.零零

  壹.提取盈余公

  积

  贰.提取一般风

  险准备

  叁.对所有者(或 -叁叁,叁 -叁叁,叁

  股东)的分配 壹零,捌零 壹零,捌零

  零.零零 零.零零

  肆.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  壹.资本公积转

  增资本(或股

  本)

  贰.盈余公积转

  增资本(或股

  本)

  叁.盈余公积弥

  补亏损

  肆.其他

  (五)专项储备

  壹,贰叁壹 壹,贰叁壹

  壹.本期提取 ,贰零零. ,贰零零.

  零零 零零

  壹,贰叁壹 壹,贰叁壹

  贰.本期使用 ,贰零零. ,贰零零.

  零零 零零

  (六)其他

  壹叁壹, 玖玖伍,贰 叁伍,陆肆 肆叁,叁叁 肆壹肆,贰 壹,伍肆捌 四、本期期末余 贰贰陆, 叁肆,陆伍 玖,玖贰零 零,玖肆玖 贰陆,柒叁 ,叁陆捌, 额 零伍零. 叁.陆陆 .零零 .柒伍 零.捌肆 肆陆肆.贰 零零 伍上年金额

  单位:元

  上期

  归属于母公司所有者权益

  其他权益工具 少数 所有

  项目 减: 其他 一般 未分 股东 者权

  股 优 永 其 资本 库存 综合 专项 盈余 风险 配利 益合

  本 先 续 公积 收益 储备 公积 准备 权益 计

  他 股 润

  股 债

  一、上年期末余 壹零玖, 叁伍零,叁 叁贰,伍壹 贰捌壹,陆 柒柒叁,捌

  额 叁肆零, 壹肆,零叁 贰,零柒陆 柒肆,陆捌 肆零,柒玖

  零零零. 零.肆陆 .零零 肆.零伍 零.伍壹

  零零

  加:会计政

  策变更

  前期

  差错更正

  同一

  控制下企业合

  并

  其他

  壹零玖, 叁伍零,叁 叁贰,伍壹 贰捌壹,陆 柒柒叁,捌

  二、本年期初余 叁肆零, 壹肆,零叁 贰,零柒陆 柒肆,陆捌 肆零,柒玖

  额 零零零. 零.肆陆 .零零 肆.零伍 零.伍壹

  零零

  三、本期增减变 肆贰,陆叁 肆贰,陆叁

  动金额(减少以 零,伍捌叁. 零,伍捌叁

  “-” 号填列) 伍伍 .伍伍

  (一)综合收益 伍叁,伍陆 伍叁,伍陆

  总额 肆,伍捌叁. 肆,伍捌叁

  伍伍 .伍伍

  (二)所有者投

  入和减少资本

  壹.股东投入的

  普通股

  贰.其他权益工

  具持有者投入

  资本

  叁.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  肆.其他

  -壹零,玖 -壹零,玖

  (三)利润分配 叁肆,零零 叁肆,零零

  零.零零 零.零零

  壹.提取盈余公

  积

  贰.提取一般风

  险准备

  叁.对所有者(或 -壹零,玖 -壹零,玖

  股东)的分配 叁肆,零零 叁肆,零零

  零.零零 零.零零

  肆.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  壹.资本公积转

  增资本(或股

  本)

  贰.盈余公积转

  增资本(或股

  本)

  叁.盈余公积弥

  补亏损

  肆.其他

  (五)专项储备

  壹.本期提取 玖伍贰,捌 玖伍贰,捌

  零零.零零 零零.零零

  贰.本期使用 玖伍贰,捌 玖伍贰,捌

  零零.零零 零零.零零

  (六)其他

  壹零玖, 叁伍零,叁 叁贰,伍壹 叁贰肆,叁 捌壹陆,肆 四、本期期末余 叁肆零, 壹肆,零叁 贰,零柒陆 零伍,贰陆 柒壹,叁柒 额 零零零. 零.肆陆 .零零 柒.陆零 肆.零陆 零零捌、母公司所有者权益变动表

  本期金额

  单位:元

  本期

  项目 其他权益工具 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者

  股本 优先 永续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合

  股 债 其他 润 计

  一、上年期末余 壹壹壹,零 叁捌柒,壹零 叁伍,陆肆玖, 肆叁,叁叁零, 叁陆捌,壹 捌柒叁,玖叁

  额 叁陆,零零 捌,肆陆柒.柒 玖贰零.零零 玖肆玖.柒伍 壹零,伍肆 陆,零肆伍.叁

  零.零零 玖 柒.柒捌 贰

  加:会计政

  策变更

  前期

  差错更正

  其他

  二、本年期初余 壹壹壹,零 叁捌柒,壹零 叁伍,陆肆玖, 肆叁,叁叁零, 叁陆捌,壹 捌柒叁,玖叁

  额 叁陆,零零 捌,肆陆柒.柒 玖贰零.零零 玖肆玖.柒伍 壹零,伍肆 陆,零肆伍.叁

  零.零零 玖 柒.柒捌 贰

  三、本期增减变 贰零,壹玖 陆零捌,壹贰 叁壹,壹玖 陆伍玖,伍壹

  动金额(减少以 零,零伍零. 陆,壹捌伍.捌 伍,伍贰壹. 壹,柒伍柒.伍

  “-” 号填列) 零零 柒 陆伍 贰

  (一)综合收益 陆肆,伍零 陆肆,伍零陆,

  总额 陆,叁贰壹. 叁贰壹.陆伍

  陆伍

  (二)所有者投 贰零,壹玖 陆零捌,壹贰 陆贰捌,叁壹

  入和减少资本 零,零伍零. 陆,壹捌伍.捌 陆,贰叁伍.捌

  零零 柒 柒

  壹.股东投入的 贰零,壹玖 伍玖玖,柒叁 陆壹玖,玖贰

  普通股 零,零伍零. 捌,零柒贰.伍 捌,壹贰贰.伍

  零零 叁 叁

  贰.其他权益工

  具持有者投入

  资本

  叁.股份支付计 捌,叁捌捌,壹 捌,叁捌捌,壹

  入所有者权益 壹叁.叁肆 壹叁.叁肆

  的金额

  肆.其他

  -叁叁,叁 叁叁,叁壹零

  -

  (三)利润分配 壹零,捌零 ,捌零零.零零

  零.零零

  壹.提取盈余公

  积

  贰.对所有者(或 -叁叁,叁 叁叁,叁壹零

  -

  股东)的分配 壹零,捌零 ,捌零零.零零

  零.零零

  叁.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  壹.资本公积转

  增资本(或股

  本)

  贰.盈余公积转

  增资本(或股

  本)

  叁.盈余公积弥

  补亏损

  肆.其他

  (五)专项储备

  壹.本期提取 壹,贰叁壹,贰 壹,贰叁壹,贰

  零零.零零 零零.零零

  贰.本期使用 壹,贰叁壹,贰 壹,贰叁壹,贰

  零零.零零 零零.零零

  (六)其他

  四、本期期末余 壹叁壹,贰 玖玖伍,贰叁 叁玖玖,叁 壹,伍叁叁,肆 贰陆,零伍 肆,陆伍叁.陆 叁伍,陆肆玖, 肆叁,叁叁零, 零陆,零陆 肆柒,捌零贰. 额 零.零零 陆 玖贰零.零零 玖肆玖.柒伍 玖.肆叁 捌肆上年金额

  单位:元

  上期

  项目 其他权益工具 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者

  股本 优先 永续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合

  股 债 其他 润 计

  一、上年期末余 壹零玖,叁 叁伍零,叁壹 叁贰,伍壹贰, 贰捌壹,陆 柒柒叁,捌肆

  额 肆零,零零 肆,零叁零.肆 零柒陆.零零 柒肆,陆捌 零,柒玖零.伍

  零.零零 陆 肆.零伍 壹

  加:会计政

  策变更

  前期

  差错更正

  其他

  二、本年期初余 壹零玖,叁 叁伍零,叁壹 叁贰,伍壹贰, 贰捌壹,陆 柒柒叁,捌肆

  额 肆零,零零 肆,零叁零.肆 零柒陆.零零 柒肆,陆捌 零,柒玖零.伍

  零.零零 陆 肆.零伍 壹

  三、本期增减变 肆贰,陆叁 肆贰,陆叁零,

  动金额(减少以 零,伍捌叁. 伍捌叁.伍伍

  “-” 号填列) 伍伍

  (一)综合收益 伍叁,伍陆 伍叁,伍陆肆,

  总额 肆,伍捌叁. 伍捌叁.伍伍

  伍伍

  (二)所有者投

  入和减少资本

  壹.股东投入的

  普通股

  贰.其他权益工

  具持有者投入

  资本

  叁.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  肆.其他

  -壹零,玖 壹零,玖叁肆

  -

  (三)利润分配 叁肆,零零 ,零零零.零零

  零.零零

  壹.提取盈余公

  积

  贰.对所有者(或 -壹零,玖 壹零,玖叁肆

  -

  股东)的分配 叁肆,零零 ,零零零.零零

  零.零零

  叁.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  壹.资本公积转

  增资本(或股

  本)

  贰.盈余公积转

  增资本(或股

  本)

  叁.盈余公积弥

  补亏损

  肆.其他

  (五)专项储备

  壹.本期提取 玖伍贰,捌零 玖伍贰,捌零

  零.零零 零.零零

  贰.本期使用 玖伍贰,捌零 玖伍贰,捌零

  零.零零 零.零零

  (六)其他

  四、本期期末余 壹零玖,叁 叁伍零,叁壹 叁贰肆,叁 捌壹陆,肆柒 肆零,零零 肆,零叁零.肆 叁贰,伍壹贰, 零伍,贰陆 壹,叁柒肆.零 额 零.零零 陆 零柒陆.零零 柒.陆零 陆三、公司基本情况

  (一)公司注册地、组织形式

  南兴装备股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于贰零壹壹年贰月贰壹 日由东莞市南兴木工机械有限公司整体变更设立。

  贰零壹伍年伍月贰柒日,本公司股票获准在深圳证券交易所上市交易,股票代码: 零零贰柒伍柒。

  贰零壹陆年伍月 贰零 日由东莞市南兴家具装备制造股份有限公司变更企业名称等工商资料,统一社会信用代码为玖壹肆肆壹玖零零陆壹柒柒陆玖贰玖零H。

  截至贰零壹捌年陆月叁零日,公司总股本为壹叁壹,贰贰陆,零伍零元。

  (二)公司经营范围

  经营范围:机械设备、定制家具柔性化生产线制造和销售,软件开发,工业自动化和智能化技术支持,并提供相关售后服务;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

  (三)公司业务性质和主要经营活动

  本公司是一家集研发、设计、生产和销售于一体的板式家具生产线成套设备专业供应商。公司生产的产品主要包括数控系列加工中心、电脑裁板锯、自动封边机、数控排钻、自动化及其它系列设备。

  (四)公司组织架构

  截至贰零壹捌年陆月叁零日,公司组织架构如下:

  本期纳入合并财务报表范围的主体共伍户,具体包括:

  本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比增加广东唯一网络科技有限公司、厦门市世纪网通网络服务有限公司、深圳市新生代投资发展有限公司和北京互通光联科技有限公司。

  四、财务报表的编制基础

  壹、编制基础

  本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第壹伍号——财务报告的一般规定》 (贰零壹肆年修订) 的规定,编制财务报表。

  贰、持续经营

  公司自本报告期末至少壹贰个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

  五、重要会计政策及会计估计

  具体会计政策和会计估计提示:

  本公司从事板式家具生产线成套设备的生产与销售。本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五。

  壹、遵循企业会计准则的声明

  本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第壹伍号——财务报告的一般规定》(贰零壹肆年修订)的规定,编制财务报表。本公司财务报表真实、完整地反映了本公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

  贰、会计期间

  自公历壹月 壹 日至壹贰月叁壹 日止为一个会计年度。

  叁、营业周期

  正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以壹贰个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

  肆、记账本位币

  人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

  伍、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

  壹、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

  (壹)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  (贰)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  (叁)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  (肆)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  贰、同一控制下的企业合并

  本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积 (资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

  对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。叁、非同一控制下的企业合并

  购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

  ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

  ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

  ③已办理了必要的财产权转移手续。

  ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

  ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

  本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

  本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

  通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

  肆、为合并发生的相关费用

  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

  陆、合并财务报表的编制方法

  壹、合并范围

  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。贰、合并程序

  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

  合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

  对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

  对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

  (壹)增加子公司或业务

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

  在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  (贰)处置子公司或业务

  壹)一般处理方法

  在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  贰)分步处置子公司

  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

  A. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  B. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  C. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  D. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 (叁)购买子公司少数股权

  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  (肆)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  柒、合营安排分类及共同经营会计处理方法

  壹、合营安排的分类

  本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

  未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

  (壹)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

  (贰)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

  (叁)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

  贰、共同经营会计处理方法

  本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

  (壹)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

  (贰)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

  (叁)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

  (肆)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

  (伍)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

  本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第捌号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

  本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第捌号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

  本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

  捌、现金及现金等价物的确定标准

  在编制现金流量表时,将 {公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。玖、外币业务和外币报表折算

  外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

  资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

  以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

  壹零、金融工具

  金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

  壹、金融工具的分类

  本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

  贰、金融工具的确认依据和计量方法

  (壹)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

  交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

  壹)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

  贰)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;叁)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

  只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

  壹)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;

  贰)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

  叁)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

  肆)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

  本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

  (贰)应收款项

  应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

  收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

  (叁)持有至到期投资

  持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,可按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

  如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

  壹)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内) ,且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

  贰)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

  叁)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

  (肆)可供出售金融资产

  可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

  本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

  (伍)其他金融负债

  按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

  叁、金融资产转移的确认依据和计量方法

  公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

  (壹)所转移金融资产的账面价值;

  (贰)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

  金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

  (壹)终止确认部分的账面价值;

  (贰)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

  金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

  肆、金融负债终止确认条件

  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

  金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

  本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

  伍、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

  存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

  初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

  不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

  陆、金融资产(不含应收款项)减值准备计提

  资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

  金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

  (壹)发行方或债务人发生严重财务困难;

  (贰)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

  (叁)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

  (肆)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

  (伍)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

  (陆)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

  (柒)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

  (捌)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

  金融资产的具体减值方法如下:

  (壹)可供出售金融资产减值准备

  本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过伍零% (含伍零%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过贰零% (含贰零%)但尚未达到伍零%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

  上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。

  可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

  对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

  (贰)持有至到期投资减值准备

  对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

  柒、金融资产及金融负债的抵销

  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

  (壹)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

  (贰)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

  壹壹、应收款项

  (壹) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

  期末余额为非关联方的前五名或其他不属于上述前五名,

  单项金额重大的判断依据或金额标准 但期末应收账款和其他应收款单项金额在 壹零零 万元以上的

  款项。

  单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 (贰)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

  组合名称 坏账准备计提方法

  组合 壹 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

  √ 适用 □ 不适用

  账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

  壹 年以内(含 壹 年) 伍.零零% 伍.零零%

  壹-贰 年 壹零.零零% 壹零.零零%

  贰-叁 年 贰零.零零% 贰零.零零%

  叁-肆 年 伍零.零零% 伍零.零零%

  肆-伍 年 捌零.零零% 捌零.零零%

  伍 年以上 壹零零.零零% 壹零零.零零%组合中,采用余额佰分比法计提坏账准备的:

  □ 适用 √ 不适用

  组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

  □ 适用 √ 不适用

  (叁)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

  单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异

  坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备壹贰、存货

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  壹、存货的分类

  存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。

  贰、存货的计价方法

  存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。叁、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

  期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

  以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

  肆、存货的盘存制度

  采用永续盘存制。

  伍、低值易耗品和包装物的摊销方法

  (壹)低值易耗品采用一次转销法;

  (贰)包装物采用一次转销法。

  壹叁、持有待售资产

  壹、划分为持有待售确认标准

  本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

  (壹)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

  (贰)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

  贰、持有待售核算方法

  本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

  对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

  上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

  壹肆、长期股权投资

  壹、初始投资成本的确定

  (壹)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

  (贰)其他方式取得的长期股权投资

  以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

  以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

  贰、后续计量及损益确认

  (壹)成本法

  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

  除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

  (贰)权益法

  本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

  长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

  本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

  本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

  本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

  被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。叁、长期股权投资核算方法的转换

  (壹)公允价值计量转权益法核算

  本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第贰贰号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

  按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

  (贰)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

  本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

  购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第贰贰号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

  (叁)权益法核算转公允价值计量

  本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第贰贰号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

  原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

  (肆)成本法转权益法

  本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 (伍)成本法转公允价值计量

  本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第贰贰号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

  肆、长期股权投资的处置

  处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

  (壹)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  (贰)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  (叁)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  (肆)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

  (壹)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第贰贰号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

  (贰)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

  (壹)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

  (贰)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

  伍、共同控制、重大影响的判断标准

  如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

  合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

  重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(壹)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(贰)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(叁)与被投资单位之间发生重要交易;(肆)向被投资单位派出管理人员;(伍)向被投资单位提供关键技术资料。

  壹伍、投资性房地产

  投资性房地产计量模式

  成本法计量

  折旧或摊销方法

  折旧或摊销方法

  壹、投资性房地产种类和计量模式

  本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。

  贰、采用成本模式的折旧或摊销方法

  本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

  壹陆、固定资产

  (壹)确认条件

  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

  (壹) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

  (贰) 该固定资产的成本能够可靠地计量。

  (贰)折旧方法

  类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

  房屋、建筑物 年限平均法 贰零-伍零 伍% 壹.玖零%-肆.柒伍%

  机器设备 年限平均法 壹零 伍% 玖.伍零%

  电子设备 年限平均法 伍 伍% 壹玖.零零%

  运输设备 年限平均法 伍 伍% 壹玖.零零%

  其他设备 年限平均法 伍-壹零 伍% 玖.伍零%-壹玖.零零% 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法:已计提减值准备的固定资产,按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命,计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额。本公司至少于每年年度终了时,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的,进行相应的调整。

  (叁)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

  融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。

  融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

  壹柒、在建工程

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  壹、在建工程初始计量

  本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

  贰、在建工程结转为固定资产的标准和时点

  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

  壹捌、借款费用

  壹、借款费用资本化的确认原则

  本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

  符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

  借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

  (壹)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

  (贰)借款费用已经发生;

  (叁)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

  贰、借款费用资本化期间

  资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

  当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

  叁、暂停资本化期间

  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过叁个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

  肆、借款费用资本化金额的计算方法

  专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

  根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

  借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。壹玖、生物资产

  不适用

  贰零、油气资产

  不适用

  贰壹、无形资产

  (壹)计价方法、使用寿命、减值测试

  壹、无形资产的计价方法

  本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

  本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

  贰、使用寿命有限的无形资产,使用寿命估计情况

  本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

  使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。无法可靠确定预期实现方式的,按使用寿命采用直线法摊销,具体年限如下:

  叁、使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

  本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

  使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末,对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

  (贰)内部研究开发支出会计政策

  内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(壹)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (贰)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (叁)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性; (肆)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (伍)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

  贰贰、长期资产减值

  本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

  资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

  因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

  在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

  贰叁、长期待摊费用

  长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出、公司自建的简易建筑设施等。

  长期待摊费用按实际支出入账,在项目预计受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

  贰肆、职工薪酬

  (壹)短期薪酬的会计处理方法

  短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后拾二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

  (贰)离职后福利的会计处理方法

  离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

  本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

  离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

  (叁)辞退福利的会计处理方法

  辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

  本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

  (肆)其他长期职工福利的会计处理方法

  其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

  对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日根据企业实际撰写使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

  贰伍、预计负债

  壹、预计负债的确认标准

  与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

  该义务是本公司承担的现时义务;

  履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

  该义务的金额能够可靠地计量。

  贰、预计负债的计量方法

  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

  本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

  最佳估计数分别以下情况处理:

  所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

  所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

  贰陆、股份支付

  壹、股份支付的种类

  本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

  贰、权益工具公允价值的确定方法

  对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(壹)期权的行权价格;(贰)期权的有效期;(叁)标的股份的现行价格;(肆)股价预计波动率;(伍)股份的预计股利;(陆)期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

  叁、确定可行权权益工具最佳估计的依据

  等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

  肆、会计处理方法

  以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

  以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

  若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

  贰柒、优先股、永续债等其他金融工具

  本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

  壹、符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

  (壹)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

  (贰)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

  (叁)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具; (肆)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

  贰、同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

  (壹)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

  (贰)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

  叁、会计处理方法

  对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

  对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

  贰捌、收入

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  壹、销售商品收入确认时间的具体判断标准

  公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

  根据公司销售合同及实际运行情况,公司向客户发货后,部分产品通过简单安装,历史经验表明,公司产品未发生过重大的安装调试不合格、重大质量纠纷或金额重大的退货。结合会计准则及公司实际情况,当下列条件同时满足时,确认销售收入。

  ①公司与客户已签订有效的产品购销合同或订单,有明确的产品销售数量和金额,收入能够可靠的计量;

  ②公司按照合同或订单发货至双方约定的交货地点,开具发票,完成销售合同约定的义务,产品所有权上的主要风险和报酬已转移;

  ③公司对售出产品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制。

  ④公司已收讫货款或预计可以收回货款;

  ⑤销售产品的成本可以可靠的计量。

  唯一网络的IDC基础服务及其增值服务具体的收入确认原则:合同约定收取固定租用费的,根据合同约定,按月确认收入;合同约定按实际业务量计量的,在同时符合以下条件时确认收入:①相关服务己提供:②与服务计费相关的计算依据经客户确认:③预计与收入相关的款项可以收回。

  贰、确认让渡资产使用权收入的依据

  与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额: (壹)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

  (贰)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

  叁、提供劳务收入的确认依据和方法

  收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

  贰玖、政府补助

  (壹)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

  本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。

  与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

  (贰)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

  本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

  与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

  叁零、递延所得税资产/递延所得税负债

  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

  壹、确认递延所得税资产的依据

  本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(壹)该交易不是企业合并;(贰)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

  贰、确认递延所得税负债的依据

  公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

  (壹)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

  (贰)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

  (叁)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

  叁、同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

  (壹)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

  (贰)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

  叁壹、租赁

  (壹)经营租赁的会计处理方法

  (壹)经营租入资产

  公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

  资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

  (贰)经营租出资产

  公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

  公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

  (贰)融资租赁的会计处理方法

  (壹)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

  (贰)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

  叁贰、其他重要的会计政策和会计估计

  本公司无其他重要会计政策和会计估计。

  叁叁、重要会计政策和会计估计变更

  (壹)重要会计政策变更

  □ 适用 √ 不适用

  (贰)重要会计估计变更

  □ 适用 √ 不适用

  叁肆、其他

  □ 适用 √ 不适用

  六、税项

  壹、主要税种及税率

  税种 计税依据 税率

  增值税 商品销售收入 壹柒%、 壹陆%、 陆%

  城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 伍%、 柒%

  企业所得税 实际缴纳的应纳税所得额 壹伍%、 贰伍%

  教育费附加 实际缴纳的流转税额 叁%

  地方教育附加 实际缴纳的流转税额 贰%

  房产税 房产计税余值 壹.贰零%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

  纳税主体名称 所得税税率

  深圳市新生代投资发展有限公司 贰伍%

  北京互通关联科技有限公司 贰伍%贰、税收优惠

  贰零壹柒年壹壹月玖日,公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合认定为高新技术企业,并取得编号GR贰零壹柒肆肆零零肆壹贰贰的《高新技术企业证书》,证书有效期叁年。

  贰零壹伍年玖月叁零日,唯一网络经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合认定为高新技术企业,并取得编号GF贰零壹伍肆肆零零零零柒叁的《高新技术企业证书》,证书有效期叁年。

  贰零壹陆年壹贰月 壹 日,唯一网络子公司厦门市世纪网通网络服务有限公司经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局联合认定为高新技术企业,并取得编号GR贰零壹陆叁伍壹零零壹伍捌的《高新技术企业证书》,证书有效期叁年。

  贰零壹捌年度,本公司、唯一网络和厦门市世纪网通网络服务有限公司享受企业所得税税收优惠政策,企业所得税税率为壹伍%。

  叁、其他

  七、合并财务报表项目注释

  壹、货币资金

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  库存现金 壹壹玖,玖玖柒.玖伍 伍,陆零捌.壹叁

  银行存款 壹零陆,捌叁贰,捌贰伍.捌玖 贰伍贰,柒壹零,玖肆柒.零柒

  其他货币资金 肆零零,玖壹零.零伍

  合计 壹零柒,叁伍叁,柒叁叁.捌玖 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零其他说明

  其他货币资金主要是银行保函保证金、微信及支付宝余额,其中银行保函保证金余额为肆零零,陆零伍.陆玖元。

  贰、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  指定以公允价值计量且其变动计入当 壹玖壹,零柒捌,玖零肆.零玖 肆零,壹贰捌,肆贰柒.肆零

  期损益的金融资产

  合计 壹玖壹,零柒捌,玖零肆.零玖 肆零,壹贰捌,肆贰柒.肆零其他说明:

  结构性存款说明:

  贰零壹捌年度,公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订《企业金融结构性存款协议》,购买了结构性存款产品,具体情况如下:

  由于该结构性存款收益与伦敦黄金市场之黄金定盘价格挂钩,将该产品整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

  益的金融资产。期末余额中, 壹玖零,零零零,零零零.零零元为结构性存款本金, 壹,零柒捌,玖零肆.零玖元为贰零壹捌年持有期间结构性存款公允价值变

  动收益。

  叁、衍生金融资产□ 适用 √ 不适用肆、应收票据 (壹)应收票据分类列示

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  银行承兑票据 贰,叁玖贰,零肆肆.零零 肆,陆贰伍,壹陆柒.零零

  合计 贰,叁玖贰,零肆肆.零零 肆,陆贰伍,壹陆柒.零零

  (贰)期末公司已质押的应收票据

  □ 适用 √ 不适用 (叁)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

  □ 适用 √ 不适用 (肆)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

  □ 适用 √ 不适用伍、应收账款 (壹)应收账款分类披露

  单位: 元

  期末余额 期初余额

  类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

  金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

  例 例

  单项金额重大并 叁,伍玖零,贰 叁,伍玖零,贰 壹零零.零零 叁,伍玖零 叁,伍玖零,贰

  单独计提坏账准 贰伍.柒玖 贰.零陆% 贰伍.柒玖 % ,贰贰伍. 伍.陆叁% 贰伍.柒玖 壹零零.零零%

  备的应收账款 柒玖

  按信用风险特征 壹陆玖,陆捌 玖柒.肆贰 玖,肆壹贰,贰 壹陆零,贰柒 伍玖,肆捌 玖叁.壹柒 叁,肆陆贰,伍 伍陆,零贰贰,玖

  组合计提坏账准 陆,叁叁壹.陆 % 叁肆.壹壹 伍.伍伍% 肆,零玖柒.伍 伍,肆捌柒 % 柒玖.肆伍 伍.捌贰% 零柒.柒叁

  备的应收账款 伍 肆 .壹捌

  单项金额不重大 玖壹壹,零肆 玖壹壹,零肆 壹零零.零零 柒陆玖,叁 柒陆玖,叁贰贰

  但单独计提坏账 壹.零壹 零.伍贰% 壹.零壹 % 贰贰.零壹 壹.贰零% .零壹 壹零零.零零%

  准备的应收账款

  壹柒肆,壹捌 壹零零.零零 壹叁,玖壹叁, 壹陆零,贰柒 陆叁,捌肆 壹零零.零零 柒,捌贰贰,壹 伍陆,零贰贰,玖

  合计 柒,伍玖捌.肆 % 伍零零.玖壹 肆,零玖柒.伍 伍,零叁肆 % 贰柒.贰伍 零柒.柒叁

  伍 肆 .玖捌

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  应收账款(按单位) 期末余额

  应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

  第一名 贰,伍贰肆,玖玖陆.柒玖 贰,伍贰肆,玖玖陆.柒玖 壹零零.零零% 预计无法收回

  第二名 壹,零陆伍,贰贰玖.零零 壹,零陆伍,贰贰玖.零零 壹零零.零零% 预计无法收回

  合计 叁,伍玖零,贰贰伍.柒玖 叁,伍玖零,贰贰伍.柒玖 -- --

  组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  账龄 期末余额

  应收账款 坏账准备 计提比例

  壹 年以内分项

  壹 年以内小计 壹陆陆,柒贰玖,贰捌伍.贰零 捌,叁叁陆,肆陆肆.贰陆 伍.零零%

  壹 至 贰 年 壹,零玖玖,贰伍陆.肆伍 壹零玖,玖贰伍.陆伍 壹零.零零%

  贰 至 叁 年 壹捌肆,壹陆柒.零零 叁陆,捌叁叁.肆零 贰零.零零%

  叁 至 肆 年 壹,叁玖零,贰玖贰.零零 陆玖伍,壹肆陆.零零 伍零.零零%

  肆 至 伍 年 贰肆柒,叁叁壹.零零 壹玖柒,捌陆肆.捌零 捌零.零零%

  伍 年以上 叁陆,零零零.零零 叁陆,零零零.零零 壹零零.零零%

  合计 壹陆玖,陆捌陆,叁叁壹.陆伍 玖,肆壹贰,贰叁肆.壹壹

  组合中,采用余额佰分比法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用 (贰)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

  本期计提坏账准备金额 叁,壹陆贰,柒肆肆.捌柒 元;本期收回或转回坏账准备金额 零.零零 元。

  (叁)本期实际核销的应收账款情况

  □ 适用 √ 不适用 (肆)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

  (伍)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  □ 适用 √ 不适用 (陆)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

  □ 适用 √ 不适用陆、预付款项 (壹)预付款项按账龄列示

  单位: 元

  账龄 期末余额 期初余额

  金额 比例 金额 比例

  壹 年以内 壹陆,贰壹柒,陆叁叁.壹柒 玖柒.零壹% 伍,壹贰捌,捌贰陆.玖零 玖叁.零捌%

  壹 至 贰 年 叁贰肆,贰零贰.捌贰 壹.玖肆% 叁肆零,捌肆捌.伍零 陆.壹玖%

  贰 至 叁 年 壹陆玖,陆零零.零零 壹.零壹% 肆零,零陆伍.零零 零.柒叁%

  叁 年以上 陆,叁零零.零零 零.零肆%

  合计 壹陆,柒壹柒,柒叁伍.玖玖 -- 伍,伍零玖,柒肆零.肆零 --

  (贰)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

  柒、应收利息 (壹)应收利息分类□ 适用 √ 不适用 (贰)重要逾期利息□ 适用 √ 不适用捌、应收股利 (壹)应收股利□ 适用 √ 不适用 (贰)重要的账龄超过 壹 年的应收股利

  □ 适用 √ 不适用玖、其他应收款 (壹)其他应收款分类披露

  单位: 元

  期末余额 期初余额

  类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

  金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

  例 例

  按信用风险特征 柒,陆叁壹,零 壹零零.零零 伍叁贰,伍伍 柒,零玖捌,肆 贰捌伍,玖 壹零零.零零 壹伍柒,零柒壹 壹贰捌,捌肆玖.

  组合计提坏账准 零玖.陆伍 % 柒.玖柒 陆.玖捌% 伍壹.陆捌 贰零.零零 % .零零 伍肆.玖肆% 零零

  备的其他应收款

  合计 柒,陆叁壹,零 壹零零.零零 伍叁贰,伍伍 柒,零玖捌,肆 贰捌伍,玖 壹零零.零零 壹伍柒,零柒壹 壹贰捌,捌肆玖.

  零玖.陆伍 % 柒.玖柒 伍壹.陆捌 贰零.零零 % .零零 零零

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  账龄 期末余额

  其他应收款 坏账准备 计提比例

  壹 年以内分项

  壹 年以内小计 柒,壹肆零,捌伍玖.陆伍 叁伍柒,零肆贰.玖柒 伍.零零%

  壹 至 贰 年 贰柒伍,壹伍零.零零 贰柒,伍壹伍.零零 壹零.零零%

  贰 至 叁 年 贰零,零零零.零零 肆,零零零.零零 贰零.零零%

  叁 至 肆 年 肆零,零零零.零零 贰零,零零零.零零 伍零.零零%

  肆 至 伍 年 壹伍伍,零零零.零零 壹贰肆,零零零.零零 捌零.零零%

  合计 柒,陆叁壹,零零玖.陆伍 伍叁贰,伍伍柒.玖柒

  确定该组合依据的说明:组合中,采用余额佰分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用 (贰)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

  本期计提坏账准备金额 贰玖伍,捌捌贰.肆零 元;本期收回或转回坏账准备金额 零.零零 元。

  (叁)本期实际核销的其他应收款情况

  □ 适用 √ 不适用 (肆)其他应收款按款项性质分类情况

  单位: 元

  款项性质 期末账面余额 期初账面余额

  押金或者保证金 陆,伍伍伍,零零零.零零 贰伍伍,零零零.零零

  应收暂付款 伍贰柒,壹壹壹.零陆

  其他 伍肆捌,捌玖捌.伍玖 叁零,玖贰零.零零

  合计 柒,陆叁壹,零零玖.陆伍 贰捌伍,玖贰零.零零

  (伍)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

  单位: 元

  占其他应收款期 坏账准备期末余

  单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额

  比例

  第一名 押金 陆,零零零,零零零.零零 壹 年以内 柒捌.陆叁% 叁零零,零零零.零零

  第二名 预付装修款 伍贰柒,壹壹壹.零陆 壹 年以内 陆.玖壹% 贰陆,叁伍伍.伍伍

  第三名 押金 叁零零,零零零.零零 壹 年以内 叁.玖叁% 壹伍,零零零.零零

  壹 年以内、壹-贰年、

  第四名 押金 贰伍伍,零零零.零零 贰-叁 年、 叁-肆 年、 叁.叁肆% 壹伍零,伍零零.零零

  肆-伍 年

  第五名 其他 伍零,零零零.零零 壹 年以内 零.陆陆% 贰,伍零零.零零

  合计 -- 柒,壹叁贰,壹壹壹.零陆 -- 玖叁.肆陆% 肆玖肆,叁伍伍.伍伍

  (陆)涉及政府补助的应收款项

  □ 适用 √ 不适用 (柒)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  □ 适用 √ 不适用 (捌)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

  □ 适用 √ 不适用壹零、存货

  (壹)存货分类

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

  原材料 叁伍,叁零叁,叁壹叁.零贰 叁伍,叁零叁,叁壹叁.零贰 叁伍,零肆柒,肆伍贰.壹捌 叁伍,零肆柒,肆伍贰.壹捌

  在产品 柒壹,柒捌壹,壹零捌.柒肆 柒壹,柒捌壹,壹零捌.柒肆 捌捌,捌贰肆,柒零零.零柒 捌捌,捌贰肆,柒零零.零柒

  库存商品 捌零,贰贰零,叁壹壹.零柒 捌零,贰贰零,叁壹壹.零柒 陆捌,零柒贰,肆捌叁.贰玖 陆捌,零柒贰,肆捌叁.贰玖

  发出商品 肆玖,柒贰壹,玖零贰.玖玖 肆玖,柒贰壹,玖零贰.玖玖 伍贰,玖玖玖,壹伍玖.捌叁 伍贰,玖玖玖,壹伍玖.捌叁

  合计 贰叁柒,零贰陆,陆叁伍.捌贰 贰叁柒,零贰陆,陆叁伍.捌贰 贰肆肆,玖肆叁,柒玖伍.叁柒 贰肆肆,玖肆叁,柒玖伍.叁柒

  公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 肆 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

  否

  (贰)存货跌价准备□ 适用 √ 不适用 (叁)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

  □ 适用 √ 不适用 (肆)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

  □ 适用 √ 不适用壹壹、持有待售的资产□ 适用 √ 不适用壹贰、一年内到期的非流动资产

  □ 适用 √ 不适用壹叁、其他流动资产

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  待抵扣增值税 贰,伍伍壹,柒玖叁.叁玖 玖,肆伍玖,柒贰叁.伍叁

  银行理财产品 肆零,零零零,零零零.零零

  暂估待抵扣增值税 贰,伍零捌,肆零陆.捌叁

  待处理财产损溢 肆陆,壹柒零.捌叁

  合计 肆伍,壹零陆,叁柒壹.零伍 玖,肆伍玖,柒贰叁.伍叁

  壹肆、可供出售金融资产

  (壹)可供出售金融资产情况

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

  可供出售权益工具: 贰,贰伍零,零零零.零零 贰,贰伍零,零零零.零零

  按成本计量的 贰,贰伍零,零零零.零零 贰,贰伍零,零零零.零零

  合计 贰,贰伍零,零零零.零零 贰,贰伍零,零零零.零零

  (贰)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

  □ 适用 √ 不适用 (叁)期末按成本计量的可供出售金融资产

  单位: 元

  账面余额 减值准备 在被投

  被投资 本期增 本期减 本期增 本期减 资单位 本期现

  单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利

  加 少 加 少 例

  深圳市

  智象科 贰,贰伍零,零零 贰,贰伍零,零零

  技有限 零.零零 零.零零

  公司

  合计 贰,贰伍零,零零 贰,贰伍零,零零

  --

  零.零零 零.零零

  (肆)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

  □ 适用 √ 不适用 (伍)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

  □ 适用 √ 不适用壹伍、持有至到期投资 (壹)持有至到期投资情况

  □ 适用 √ 不适用 (贰)期末重要的持有至到期投资

  □ 适用 √ 不适用 (叁)本期重分类的持有至到期投资

  □ 适用 √ 不适用壹陆、长期应收款 (壹)长期应收款情况□ 适用 √ 不适用 (贰)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

  □ 适用 √ 不适用 (叁)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

  □ 适用 √ 不适用壹柒、长期股权投资

  单位: 元

  本期增减变动

  被投资 期初余 权益法 其他综 宣告发 期末余 减值准

  单位 额 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 额 备期末

  资 资 的投资 合收益 益变动 股利或 值准备 其他 余额

  损益 调整 利润

  一、合营企业

  广东志

  享信息 捌,伍壹柒,陆 叁,陆肆零,零 -壹伍陆,捌贰 壹贰,零零零,

  科技有 肆壹.柒柒 零零.零零 贰.贰捌 捌壹玖.肆玖

  限公司

  小计 捌,伍壹柒,陆 叁,陆肆零,零 -壹伍陆,捌贰 壹贰,零零零,

  肆壹.柒柒 零零.零零 贰.贰捌 捌壹玖.肆玖

  二、联营企业

  合计 捌,伍壹柒,陆 叁,陆肆零,零 -壹伍陆,捌贰 壹贰,零零零,

  肆壹.柒柒 零零.零零 贰.贰捌 捌壹玖.肆玖

  壹捌、投资性房地产 (壹)采用成本计量模式的投资性房地产

  □ 适用 √ 不适用 (贰)采用公允价值计量模式的投资性房地产

  □ 适用 √ 不适用 (叁)未办妥产权证书的投资性房地产情况□ 适用 √ 不适用

  壹玖、固定资产

  (壹)固定资产情况

  单位: 元

  项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计

  一、账面原值:

  壹.期初余额 贰玖肆,零玖贰,壹捌玖.壹陆 贰陆伍,肆柒叁,伍捌捌.陆壹 玖,陆贰贰,陆玖零.零柒 壹叁,零零陆,柒零陆.壹肆 贰壹,柒壹捌,肆零贰.肆叁 陆零叁,玖壹叁,伍柒陆.肆壹

  贰.本期增加 肆,肆陆柒,肆零伍.柒陆 肆伍零,伍玖肆.贰叁 叁叁,肆壹柒,肆肆壹.伍肆 壹,肆捌玖,玖陆壹.伍零 叁玖,捌贰伍,肆零叁.零叁

  金额

  (壹)购置 肆,肆陆柒,肆零伍.柒陆 叁伍陆,叁陆柒.贰叁 叁,贰零壹,贰捌玖.伍肆 壹,肆捌玖,玖陆壹.伍零 玖,伍壹伍,零贰肆.零叁

  (贰)在建

  工程转入

  (叁)企业 玖肆,贰贰柒.零零 叁零,贰壹陆,壹伍贰.零零 叁零,叁壹零,叁柒玖.零零

  合并增加

  叁.本期减少

  金额

  (壹)处置

  或报废

  肆.期末余额 贰玖肆,零玖贰,壹捌玖.壹陆 贰陆玖,玖肆零,玖玖肆.叁柒 壹零,零柒叁,贰捌肆.叁零 肆陆,肆贰肆,壹肆柒.陆捌 贰叁,贰零捌,叁陆叁.玖叁 陆肆叁,柒叁捌,玖柒玖.肆肆

  二、累计折旧

  壹.期初余额 贰捌,玖零玖,零捌零.陆壹 壹肆捌,伍伍玖,肆玖捌.肆壹 陆,伍伍柒,肆肆肆.捌肆 壹零,伍壹叁,贰捌肆.玖柒 捌,柒伍伍,肆陆捌.捌玖 贰零叁,贰玖肆,柒柒柒.柒贰

  贰.本期增加 肆,玖零贰,壹捌零.壹捌 玖,陆伍柒,玖捌贰.贰陆 肆陆肆,零柒壹.伍壹 贰,壹玖叁,伍壹伍.伍叁 壹,贰肆玖,肆陆玖.壹玖 壹捌,肆陆柒,贰壹捌.陆陆

  金额

  (壹)计提 肆,玖零贰,壹捌零.壹捌 玖,陆伍柒,玖捌贰.贰陆 肆陆肆,零柒壹.伍壹 贰,壹玖叁,伍壹伍.伍叁 壹,贰肆玖,肆陆玖.壹玖 壹捌,肆陆柒,贰壹捌.陆陆

  叁.本期减少

  金额

  (壹)处置

  或报废

  肆.期末余额 叁叁,捌壹壹,贰陆零.柒玖 壹伍捌,贰壹柒,肆捌零.陆柒 柒,零贰壹,伍壹陆.叁伍 壹贰,柒零陆,捌零零.伍零 壹零,零零肆,玖叁捌.零捌 贰贰壹,柒陆壹,玖玖陆.叁捌

  三、减值准备

  壹.期初余额

  贰.本期增加

  金额

  (壹)计提

  叁.本期减少

  金额

  (壹)处置

  或报废

  肆.期末余额

  四、账面价值

  壹.期末账面 贰陆零,贰捌零,玖贰捌.叁柒 壹壹壹,柒贰叁,伍壹叁.柒零 叁,零伍壹,柒陆柒.玖伍 叁叁,柒壹柒,叁肆柒.壹捌 壹叁,贰零叁,肆贰伍.捌伍 肆贰壹,玖柒陆,玖捌叁.零陆

  价值

  贰.期初账面 贰陆伍,壹捌叁,壹零捌.伍伍 壹壹陆,玖壹肆,零玖零.贰零 叁,零陆伍,贰肆伍.贰叁 贰,肆玖叁,肆贰壹.壹柒 壹贰,玖陆贰,玖叁叁.伍肆 肆零零,陆壹捌,柒玖捌.陆玖

  价值

  (贰)暂时闲置的固定资产情况

  □ 适用 √ 不适用 (叁)通过融资租赁租入的固定资产情况

  □ 适用 √ 不适用 (肆)通过经营租赁租出的固定资产

  □ 适用 √ 不适用 (伍)未办妥产权证书的固定资产情况

  单位: 元

  项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

  房屋及建筑物 壹柒壹,零柒贰,柒捌玖.壹贰 厚街厂房已办妥土地使用证,房产证按

  正常流程尚在办理

  贰零、在建工程

  (壹)在建工程情况

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

  厚街厂房 肆,肆叁陆,零叁伍.柒柒 肆,肆叁陆,零叁伍.柒柒 伍,柒捌玖,捌伍壹.壹贰 伍,柒捌玖,捌伍壹.壹贰

  世纪网通研发 壹叁,肆叁叁,捌伍陆.零零 壹叁,肆叁叁,捌伍陆.零零

  楼

  待安装设备 壹叁,伍玖贰,柒伍肆.柒陆 壹叁,伍玖贰,柒伍肆.柒陆 壹壹,捌壹壹,玖贰柒.零贰 壹壹,捌壹壹,玖贰柒.零贰

  合计 叁壹,肆陆贰,陆肆陆.伍叁 叁壹,肆陆贰,陆肆陆.伍叁 壹柒,陆零壹,柒柒捌.壹肆 壹柒,陆零壹,柒柒捌.壹肆 (贰)重要在建工程项目本期变动情况

  单位: 元

  本期 工程 利息 其中:

  本期 转入 本期 累计 资本 本期 本期

  项目 预算 期初 增加 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 资金

  名称 数 余额 金额 资产 减少 余额 占预 进度 计金 资本 资本 来源

  金额 金额 算比 额 化金 化率

  例 额

  厚街 壹玖零,零零 伍,柒捌玖, 贰,捌柒陆, 肆,贰叁零, 肆,肆叁陆, 玖叁.捌捌 玖零.捌叁 叁,陆捌伍,

  厂房 零,零零零. 捌伍壹.壹贰 柒肆肆.陆伍 伍陆零.零零 零叁伍.柒柒 % % 零壹贰.陆柒 其他

  零零

  世纪 壹叁,肆叁叁 壹叁,肆叁叁

  网通 ,捌伍陆.零 ,捌伍陆.零 其他

  研发 零 零

  楼

  待安 壹壹,捌壹壹 壹零,贰陆贰 壹叁,伍玖贰

  装设 ,玖贰柒.零 ,贰肆陆.壹 ,柒伍肆.柒 其他

  备 贰 陆 陆

  壹玖零,零零 壹柒,陆零壹 贰陆,伍柒贰 肆,贰叁零, 叁壹,肆陆贰 叁,陆捌伍, 合计 零,零零零. ,柒柒捌.壹 ,捌肆陆.捌 伍陆零.零零 ,陆肆陆.伍 -- -- 零壹贰.陆柒 -- 零零 肆 壹 叁 (叁)本期计提在建工程减值准备情况

  □ 适用 √ 不适用

  贰壹、工程物资□ 适用 √ 不适用贰贰、固定资产清理□ 适用 √ 不适用贰叁、生产性生物资产 (壹)采用成本计量模式的生产性生物资产

  □ 适用 √ 不适用 (贰)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

  □ 适用 √ 不适用贰肆、油气资产□ 适用 √ 不适用贰伍、无形资产 (壹)无形资产情况

  单位: 元

  项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 软件著作 其他 合计

  权

  一、账面原

  值

  壹.期初 陆贰,柒玖柒,玖伍肆.伍 伍,叁捌贰,柒伍零.叁捌 陆捌,壹捌零,柒零肆.玖

  余额 伍 叁

  贰.本期 贰叁贰,柒零零.零零 贰捌,壹玖柒,零零零.零 贰捌,柒陆叁.柒伍 贰捌,肆伍捌,肆陆叁.柒

  增加金额 零 伍

  (壹)

  购置

  (贰)

  内部研发

  (叁) 贰捌,壹玖柒,零零零.零 贰捌,肆伍贰,贰陆伍.捌

  企业合并增 贰叁贰,柒零零.零零 零 贰贰,伍陆伍.捌零 零

  加

  叁.本期减

  少金额

  (壹)

  处置

  肆.期末 陆贰,柒玖柒,玖伍肆.伍 伍,陆壹伍,肆伍零.叁捌 贰捌,壹玖柒,零零零.零 贰捌,柒陆叁.柒伍 玖陆,陆叁玖,壹陆捌.陆

  余额 伍 零 捌

  二、累计摊

  销

  壹.期初 壹零,壹陆肆,柒伍柒.陆 肆,叁伍贰,柒柒贰.壹零 壹肆,伍壹柒,伍贰玖.柒

  余额 捌 捌

  贰.本期 陆捌捌,零零陆.陆贰 壹伍贰,叁柒柒.壹捌 贰,叁肆玖,柒伍零.零零 贰,叁玖陆.玖捌 叁,壹玖贰,伍叁零.柒捌

  增加金额

  (壹) 陆捌捌,零零陆.陆贰 壹伍贰,叁柒柒.壹捌 贰,叁肆玖,柒伍零.零零 贰,叁玖陆.玖捌 叁,壹玖贰,伍叁零.柒捌

  计提

  叁.本期

  减少金额

  (壹)

  处置

  肆.期末 壹零,捌伍贰,柒陆肆.叁 肆,伍零伍,壹肆玖.贰捌 贰,叁肆玖,柒伍零.零零 贰,叁玖陆.玖捌 壹柒,柒壹零,零陆零.伍

  余额 零 陆

  三、减值准

  备

  壹.期初

  余额

  贰.本期

  增加金额

  (壹)

  计提

  叁.本期

  减少金额

  (壹)处

  置

  肆.期末

  余额

  四、账面价

  值

  壹.期末 伍壹,玖肆伍,壹玖零.贰 壹,壹壹零,叁零壹.壹零 贰伍,捌肆柒,贰伍零.零 贰陆,叁陆陆.柒柒 柒捌,玖贰玖,壹零捌.壹

  账面价值 伍 零 贰

  贰.期初 伍贰,陆叁叁,壹玖陆.捌 壹,零贰玖,玖柒捌.贰捌 伍叁,陆陆叁,壹柒伍.壹

  账面价值 柒 伍

  (贰)未办妥产权证书的土地使用权情况

  □ 适用 √ 不适用贰陆、开发支出□ 适用 √ 不适用贰柒、商誉

  (壹)商誉账面原值

  单位: 元

  被投资单位名

  称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  的事项

  广东唯一网络 伍捌伍,肆捌叁,贰柒玖.肆伍 伍捌伍,肆捌叁,贰柒玖.肆伍

  科技有限公司

  合计 伍捌伍,肆捌叁,贰柒玖.肆伍 伍捌伍,肆捌叁,贰柒玖.肆伍

  (贰)商誉减值准备□ 适用 √ 不适用贰捌、长期待摊费用

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

  简易建筑设施 壹,壹贰贰,捌肆柒.玖陆 叁零伍,陆陆贰.零捌 捌壹柒,壹捌伍.捌捌

  装修费 贰伍伍,肆壹叁.玖零 贰玖,肆柒零.捌叁 贰贰伍,玖肆叁.零柒

  微软软件服务费 玖零,壹叁伍.捌肆 叁零,零肆伍.叁零 陆零,零玖零.伍肆

  房租费 陆肆,零零零.零零 陆肆,零零零.零零

  合计 壹,壹贰贰,捌肆柒.玖陆 肆零玖,伍肆玖.柒肆 叁陆伍,壹柒捌.贰壹 壹,壹陆柒,贰壹玖.肆玖贰玖、递延所得税资产/递延所得税负债

  (壹)未经抵销的递延所得税资产

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

  资产减值准备 壹肆,伍柒伍,伍零陆.肆叁 贰,壹捌陆,叁贰伍.玖陆 柒,玖柒玖,壹玖捌.贰伍 壹,壹玖陆,捌柒玖.柒肆

  政府补助 贰,玖贰柒,肆玖玖.零零 肆叁玖,壹贰肆.捌伍 叁,柒陆玖,伍壹肆.零零 伍陆伍,肆贰柒.壹零

  股权激励 玖,柒玖叁,捌壹叁.叁肆 壹,肆陆玖,零柒贰.零零 贰,捌肆零,伍壹柒.叁叁 肆贰陆,零柒柒.陆零

  合计 贰柒,贰玖陆,捌壹捌.柒柒 肆,零玖肆,伍贰贰.捌壹 壹肆,伍捌玖,贰贰玖.伍捌 贰,壹捌捌,叁捌肆.肆肆 (贰)未经抵销的递延所得税负债

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

  非同一控制企业合并 叁零,伍壹零,捌柒壹.壹贰 肆,伍柒陆,陆叁零.陆柒

  资产评估增值

  无形资产 壹肆壹,玖零壹.伍零 贰壹,贰捌伍.贰叁 壹陆贰,玖壹零.捌零 贰肆,肆叁陆.陆贰

  公允价值变动 壹,零柒玖,玖零肆.零玖 壹陆壹,捌叁伍.陆壹 壹贰捌,肆贰柒.肆零 壹玖,贰陆肆.壹壹

  合计 叁壹,柒叁贰,陆柒陆.柒壹 肆,柒伍玖,柒伍壹.伍壹 贰玖壹,叁叁捌.贰零 肆叁,柒零零.柒叁 (叁)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

  单位: 元

  项目 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资

  债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额

  递延所得税资产 肆,零玖肆,伍贰贰.捌壹 贰,壹捌捌,叁捌肆.肆肆

  递延所得税负债 肆,柒伍玖,柒伍壹.伍壹 肆叁,柒零零.柒叁 (肆)未确认递延所得税资产明细

  □ 适用 √ 不适用

  (伍)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

  □ 适用 √ 不适用

  叁零、其他非流动资产

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  预付长期资产相关款项 壹伍玖,伍零零.零零 壹,零肆零,玖伍零.零零

  合计 壹伍玖,伍零零.零零 壹,零肆零,玖伍零.零零

  叁壹、短期借款

  (壹)短期借款分类

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  保证+抵押借款 陆伍,零零零,零零零.零零 叁零,零零零,零零零.零零

  合计 陆伍,零零零,零零零.零零 叁零,零零零,零零零.零零

  短期借款分类的说明: (贰)已逾期未偿还的短期借款情况

  □ 适用 √ 不适用叁贰、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

  □ 适用 √ 不适用叁叁、衍生金融负债□ 适用 √ 不适用叁肆、应付票据□ 适用 √ 不适用叁伍、应付账款 (壹)应付账款列示

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  应付材料款 玖肆,捌捌叁,贰零零.陆伍 捌陆,贰壹壹,贰捌伍.肆零

  应付宽带费 叁玖,贰叁贰,壹壹肆.柒柒

  合计 壹叁肆,壹壹伍,叁壹伍.肆贰 捌陆,贰壹壹,贰捌伍.肆零

  (贰)账龄超过 壹 年的重要应付账款

  □ 适用 √ 不适用叁陆、预收款项 (壹)预收款项列示

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  预收货款 贰肆,捌叁玖,叁零贰.柒陆 肆贰,肆贰陆,陆柒零.柒零

  合计 贰肆,捌叁玖,叁零贰.柒陆 肆贰,肆贰陆,陆柒零.柒零

  (贰)账龄超过 壹 年的重要预收款项

  □ 适用 √ 不适用 (叁)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

  □ 适用 √ 不适用叁柒、应付职工薪酬

  (壹)应付职工薪酬列示

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  一、短期薪酬 捌,柒陆肆,玖贰壹.零零 陆零,玖肆叁,叁柒贰.伍肆 陆零,零贰柒,玖柒陆.玖壹 玖,陆捌零,叁壹陆.陆叁

  二、离职后福利-设定 叁,零捌伍,捌捌零.叁肆 叁,零捌伍,捌捌零.叁肆

  提存计划

  合计 捌,柒陆肆,玖贰壹.零零 陆肆,零贰玖,贰伍贰.捌捌 陆叁,壹壹叁,捌伍柒.贰伍 玖,陆捌零,叁壹陆.陆叁 (贰)短期薪酬列示

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  壹、工资、奖金、津贴 捌,柒陆肆,玖贰壹.零零 伍捌,肆伍零,柒肆伍.肆零 伍柒,伍叁伍,叁肆玖.柒柒 玖,陆捌零,叁壹陆.陆叁

  和补贴

  贰、职工福利费 柒贰零,玖伍柒.肆壹 柒贰零,玖伍柒.肆壹

  叁、社会保险费 捌壹捌,肆陆玖.柒叁 捌壹捌,肆陆玖.柒叁

  其中:医疗保险 肆陆玖,陆陆肆.贰贰 肆陆玖,陆陆肆.贰贰

  费

  工伤保险 壹捌玖,壹肆肆.伍玖 壹捌玖,壹肆肆.伍玖

  费

  生育保险 壹伍玖,陆陆零.玖贰 壹伍玖,陆陆零.玖贰

  费

  肆、住房公积金 玖伍叁,贰零零.零零 玖伍叁,贰零零.零零

  合计 捌,柒陆肆,玖贰壹.零零 陆零,玖肆叁,叁柒贰.伍肆 陆零,零贰柒,玖柒陆.玖壹 玖,陆捌零,叁壹陆.陆叁 (叁)设定提存计划列示

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  壹、基本养老保险 贰,玖柒叁,玖捌壹.玖贰 贰,玖柒叁,玖捌壹.玖贰

  贰、失业保险费 壹壹壹,捌玖捌.肆贰 壹壹壹,捌玖捌.肆贰

  合计 叁,零捌伍,捌捌零.叁肆 叁,零捌伍,捌捌零.叁肆叁捌、应交税费

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  增值税 叁,柒柒捌,贰叁叁.陆贰 叁,柒贰叁,伍柒柒.伍伍

  企业所得税 捌,壹玖肆,玖柒伍.陆零 叁,捌叁柒,伍贰捌.零贰

  城市维护建设税 贰壹叁,玖捌捌.柒肆 壹捌陆,壹柒捌.捌捌

  教育费附加 贰零陆,捌贰叁.捌陆 壹捌陆,壹柒捌.捌捌

  房产税 壹,肆柒玖,陆陆肆.壹肆 陆叁捌,陆叁贰.肆贰

  土地使用税 壹捌壹,壹零陆.柒伍 捌玖,零零玖.陆贰

  其他 壹肆玖,捌陆肆.贰陆 伍伍,捌捌捌.陆零

  合计 壹肆,贰零肆,陆伍陆.玖柒 捌,柒壹陆,玖玖叁.玖柒

  叁玖、应付利息□ 适用 √ 不适用肆零、应付股利□ 适用 √ 不适用肆壹、其他应付款 (壹)按款项性质列示其他应付款

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  土地使用统筹费 贰伍贰,零肆捌.捌玖

  限制性股票回购义务 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零

  其他 陆零贰,柒叁零.零陆

  合计 叁陆,贰伍贰,陆伍零.零陆 叁伍,玖零壹,玖陆捌.捌玖

  (贰)账龄超过 壹 年的重要其他应付款

  □ 适用 √ 不适用肆贰、持有待售的负债□ 适用 √ 不适用肆叁、一年内到期的非流动负债

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  一年内到期的长期借款 玖零壹,贰零肆.捌壹

  合计 玖零壹,贰零肆.捌壹

  肆肆、其他流动负债□ 适用 √ 不适用肆伍、长期借款 (壹)长期借款分类

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  抵押借款 叁,伍贰贰,捌玖壹.陆零

  保证借款 陆零,零零零,零零零.零零

  合计 陆叁,伍贰贰,捌玖壹.陆零

  长期借款分类的说明:肆陆、应付债券 (壹)应付债券□ 适用 √ 不适用 (贰)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

  □ 适用 √ 不适用 (叁)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

  □ 适用 √ 不适用 (肆)划分为金融负债的其他金融工具说明

  □ 适用 √ 不适用肆柒、长期应付款 (壹)按款项性质列示长期应付款

  □ 适用 √ 不适用肆捌、长期应付职工薪酬

  (壹)长期应付职工薪酬表

  □ 适用 √ 不适用 (贰)设定受益计划变动情况

  □ 适用 √ 不适用肆玖、专项应付款□ 适用 √ 不适用伍零、预计负债□ 适用 √ 不适用伍壹、递延收益

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

  政府补助 叁,柒陆玖,伍壹肆.零零 捌肆贰,零壹伍.零零 贰,玖贰柒,肆玖玖.零零

  合计 叁,柒陆玖,伍壹肆.零零 捌肆贰,零壹伍.零零 贰,玖贰柒,肆玖玖.零零 --

  涉及政府补助的项目:

  单位: 元

  本期新增 本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相

  负债项目 期初余额 补助金额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益

  入金额 金额 金额 相关

  壹、引进国

  外先进技 与资产相

  术扩大数 壹贰玖,零零零.零零 捌陆,零零零.零零 肆叁,零零零.零零 关

  控精密推

  台锯生产

  贰、省财政

  支持技改

  项目(快速

  进给全自 贰柒伍,零零零.零零 壹伍零,零零零.零零 壹贰伍,零零零.零零 与资产相

  动电脑数 关

  控裁板机

  生产技改)

  招标资金

  叁、 贰零零柒 东

  莞市装备

  制造业发

  展专项资 壹捌叁,叁叁肆.零零 壹零零,零零零.零零 捌叁,叁叁肆.零零 与收益相

  金(扩大多 关

  排多轴钻

  系列产品

  技改)

  肆、省财政

  支持技改

  项目(快速

  进给全自 伍零零,零零零.零零 壹伍零,零零零.零零 叁伍零,零零零.零零 与资产相

  动电脑数 关

  控裁板机

  生产技改)

  配套资金

  伍、 贰零零捌 东

  莞市装备 与资产相

  制造业专 贰陆贰,伍零零.零零 柒伍,零零零.零零 壹捌柒,伍零零.零零 关

  项技改资

  助

  陆、扩大自

  动封边机 贰壹零,零零零.零零 陆零,零零零.零零 壹伍零,零零零.零零 与资产相

  系列技改 关

  资助

  柒、 贰零零玖 省

  级企业技 陆零零,零零零.零零 壹零零,零零零.零零 伍零零,零零零.零零 与收益相

  术中心技 关

  改调整专

  项财政资

  金补助(提

  高木工机

  械的数字

  化技术创

  新能力建

  设项目)

  捌、 贰零零玖 年

  -贰零壹壹 年东

  莞市装备 与资产相

  制造业发 陆玖陆,壹捌零.零零 伍捌,零壹伍.零零 陆叁捌,壹陆伍.零零 关

  展专项项

  目资助资

  金

  玖、木工装

  备开放式

  专用数控

  系统与板 与资产相

  式家具柔 玖壹叁,伍零零.零零 陆叁,零零零.零零 捌伍零,伍零零.零零 关

  性生产装

  备开发专

  项项目资

  助资金

  合计 叁,柒陆玖,伍壹肆. 捌肆贰,零壹伍.零零 贰,玖贰柒,肆玖玖.

  --

  零零 零零

  其他说明:伍贰、其他非流动负债

  □ 适用 √ 不适用

  伍叁、股本

  单位:元

  期初余额 本次变动增减(+、 -) 期末余额

  发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

  股份总数 壹壹壹,零叁陆,零零零. 贰零,壹玖零,零伍零.零 贰零,壹玖零,零伍零.零 壹叁壹,贰贰陆,零伍零.

  零零 零 零 零零

  其他说明: 公司向各交易对象支付现金及发行股份购买唯一网络壹零零%股权,用于出资的股权价值为陆叁柒,肆零零,零零零.零零元,扣除发行费

  用壹柒,肆柒壹,捌柒柒.肆柒元后,新增股本贰零壹玖零零伍零.零零元,其余伍玖玖,柒叁捌,零柒贰.伍叁元计入资本公积。该出资业经江苏公证天业会计师事务

  所出具的苏公W[贰零壹捌]B零叁捌号。

  伍肆、其他权益工具

  (壹)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

  □ 适用 √ 不适用

  (贰)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

  □ 适用 √ 不适用

  伍伍、资本公积

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  资本溢价(股本溢价) 叁叁陆,捌贰柒,肆壹玖.陆叁 伍玖玖,柒叁捌,零柒贰.伍叁 玖叁陆,伍陆伍,肆玖贰.壹陆

  其他资本公积 伍零,贰捌壹,零肆捌.壹陆 捌,叁捌捌,壹壹叁.叁肆 伍捌,陆陆玖,壹陆壹.伍零

  合计 叁捌柒,壹零捌,肆陆柒.柒玖 陆零捌,壹贰陆,壹捌伍.捌柒 玖玖伍,贰叁肆,陆伍叁.陆陆其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

  资本溢价本期变动情况,参加本节七、合并报表项目注释伍叁. 股本

  本期增加的其他资本公积,是本期摊销确认的限制性股票激励成本。

  伍陆、库存股

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  库存股 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零

  合计 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零 叁伍,陆肆玖,玖贰零.零零伍柒、其他综合收益

  □ 适用 √ 不适用

  伍捌、专项储备

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  安全生产费 壹,贰叁壹,贰零零.零零 壹,贰叁壹,贰零零.零零

  合计 壹,贰叁壹,贰零零.零零 壹,贰叁壹,贰零零.零零其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

  根据财企【贰零壹贰】 壹陆号 “关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”,公司于贰零壹贰年开始计提安全生产费用。

  伍玖、盈余公积

  单位: 元

  项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

  法定盈余公积 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍

  合计 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍 肆叁,叁叁零,玖肆玖.柒伍陆零、未分配利润

  单位: 元

  项目 本期 上期

  调整前上期末未分配利润 叁陆捌,壹壹零,伍肆柒.柒捌 贰捌壹,陆柒肆,陆捌肆.零伍

  调整后期初未分配利润 叁陆捌,壹壹零,伍肆柒.柒捌 贰捌壹,陆柒肆,陆捌肆.零伍

  加:本期归属于母公司所有者的净利润 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  应付普通股股利 叁叁,叁壹零,捌零零.零零 壹零,玖叁肆,零零零.零零

  期末未分配利润 肆壹肆,贰贰陆,柒叁零.捌肆 叁贰肆,叁零伍,贰陆柒.陆零调整期初未分配利润明细:

  壹)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 零.零零 元。

  贰)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 零.零零 元。

  叁)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 零.零零 元。

  肆)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 零.零零 元。

  伍)、其他调整合计影响期初未分配利润 零.零零 元。

  陆壹、营业收入和营业成本

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  收入 成本 收入 成本

  主营业务 伍伍柒,陆叁捌,叁陆肆.叁柒 叁玖肆,玖壹伍,零陆零.零零 叁伍贰,伍肆零,玖捌捌.壹肆 贰肆玖,玖柒陆,捌玖贰.柒捌

  其他业务 叁,零捌陆,伍柒捌.贰贰 壹,玖柒玖,零柒伍.捌玖

  合计 伍陆零,柒贰肆,玖肆贰.伍玖 叁玖肆,玖壹伍,零陆零.零零 叁伍肆,伍贰零,零陆肆.零叁 贰肆玖,玖柒陆,捌玖贰.柒捌陆贰、税金及附加

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  城市维护建设税 壹,零贰叁,叁陆肆.玖玖 柒伍零,壹贰陆.玖伍

  教育费附加 壹,零零壹,壹柒陆.捌贰 柒伍零,壹贰陆.玖陆

  房产税 壹,肆柒玖,陆陆肆.壹肆 陆叁捌,陆叁贰.肆叁

  土地使用税 壹捌壹,壹零陆.柒伍 贰柒叁,贰零叁.捌捌

  印花税 陆壹陆,叁叁叁.陆玖 壹柒贰,肆陆陆.玖零

  合计 肆,叁零壹,陆肆陆.叁玖 贰,伍捌肆,伍伍柒.壹贰陆叁、销售费用

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  展览费 壹,柒柒捌,肆陆玖.叁叁 叁,零捌零,零零陆.零贰

  职工薪酬福利 肆,玖陆贰,捌玖贰.陆肆 贰,玖柒贰,叁柒零.零零

  售后服务费 柒陆肆,柒陆捌.叁伍 捌伍玖,柒捌壹.伍玖

  广告费 壹,捌壹伍,伍柒伍.陆贰 肆捌捌,壹捌肆.壹捌

  运输费 壹,壹玖陆,玖肆肆.贰零 壹,肆陆叁,伍肆叁.肆贰

  差旅费 玖柒伍,伍零伍.叁贰 玖肆贰,叁伍壹.贰壹

  业务招待费 贰贰陆,玖壹陆.捌柒

  其他 贰柒柒,捌叁陆.柒叁 贰陆,陆捌陆.陆零

  合计 壹壹,玖玖捌,玖零玖.零陆 玖,捌叁贰,玖贰叁.零贰陆肆、管理费用

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  研发费用 壹玖,捌肆肆,陆肆叁.叁捌 壹伍,贰零柒,贰零贰.零玖

  职工薪酬福利 壹柒,壹零伍,壹捌壹.柒陆 壹贰,贰陆柒,肆壹零.壹捌

  办公费 伍柒零,柒肆壹.伍捌 柒柒柒,肆柒玖.捌肆

  车辆费 陆玖壹,壹陆陆.捌伍 肆玖零,玖贰伍.陆捌

  招待费 捌肆玖,捌柒肆.零壹 陆肆捌,伍肆伍.伍零

  折旧 贰,伍陆柒,叁肆叁.贰柒 壹,柒捌捌,玖捌陆.肆捌

  无形资产摊销 捌叁伍,柒壹柒.柒零 捌陆零,叁陆肆.捌陆

  物耗 肆叁叁,叁贰柒.叁陆 贰零伍,零捌陆.陆贰

  服务费 贰,肆柒肆,捌伍肆.壹柒 贰,零壹零,零贰伍.捌贰

  水电费 肆叁柒,叁零贰.零伍 伍叁玖,肆贰壹.贰玖

  差旅费 伍柒肆,玖壹壹.玖零 壹贰肆,陆陆零.贰肆

  通讯费 壹玖捌,陆肆叁.零零 壹肆肆,柒柒玖.伍陆

  其他 玖,叁柒伍,贰叁肆.捌捌 壹,伍贰贰,壹壹陆.肆叁

  合计 伍伍,玖伍捌,玖肆壹.玖壹 叁陆,伍捌柒,零零肆.伍玖陆伍、财务费用

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  利息支出 壹,伍陆陆,柒玖捌.贰零 壹,壹陆陆,零肆叁.零叁

  利息收入 -玖壹捌,陆捌伍.陆玖 -肆肆陆,伍玖柒.贰零

  手续费及其他 伍肆,伍伍肆.柒伍 贰玖,肆柒柒.零肆

  合计 柒零贰,陆陆柒.贰陆 柒肆捌,玖贰贰.捌柒陆陆、资产减值损失

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  一、坏账损失 叁,肆伍捌,陆贰柒.贰柒 陆壹捌,伍玖玖.陆玖

  合计 叁,肆伍捌,陆贰柒.贰柒 陆壹捌,伍玖玖.陆玖陆柒、公允价值变动收益

  单位: 元

  产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

  以公允价值计量的且其变动计入当期 玖伍零,肆柒陆.陆玖 肆零壹,肆玖叁.壹伍

  -

  损益的金融资产

  合计 玖伍零,肆柒陆.陆玖 -肆零壹,肆玖叁.壹伍陆捌、投资收益

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  权益法核算的长期股权投资收益 -壹伍陆,捌贰贰.贰捌

  投资理财产品产生的投资收益 贰,零玖肆,叁玖柒.贰零 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  合计 壹,玖叁柒,伍柒肆.玖贰 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹陆玖、资产处置收益

  □ 适用 √ 不适用

  柒零、其他收益

  单位: 元

  产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

  引进国外先进技术扩大数控精密推台 捌陆,零零零.零零 捌陆,零零零.零零

  锯生产

  省财政支持技改项目(快速进给全自动 壹伍零,零零零.零零 壹伍零,零零零.零零

  电脑数控裁板机生产技改)招标资金

  贰零零柒 东莞市装备制造业发展专项资金 壹零零,零零零.零零 壹零零,零零零.零零

  (扩大多排多轴钻系列产品技改)

  省财政支持技改项目(快速进给全自动 壹伍零,零零零.零零 壹伍零,零零零.零零

  电脑数控裁板机生产技改)配套资金

  贰零零捌 东莞市装备制造业专项技改资助 柒伍,零零零.零零 柒伍,零零零.零零

  扩大自动封边机系列技改资助 陆零,零零零.零零 陆零,零零零.零零

  贰零零玖 省级企业技术中心技改调整专项

  财政资金补助(提高木工机械的数字化 壹零零,零零零.零零 壹零零,零零零.零零

  技术创新能力建设项目)

  贰零零玖 年-贰零壹壹 年东莞市装备制造业发 伍捌,零壹伍.零零 伍捌,零壹伍.零零

  展专项项目资助资金

  木工装备开放式专用数控系统与板式

  家具柔性生产装备开发专项项目资助 陆叁,零零零.零零 陆叁,零零零.零零

  资金

  贰零壹肆 年广东省科技技术奖奖励资金 壹零零,零零零.零零

  贰零壹陆 年东莞市政府质量奖鼓励奖奖金 伍零零,零零零.零零

  贰零壹陆 年度企业研究开发省级财政补助 捌柒伍,肆零零.零零

  项目资金

  东莞市经济和信息局首台(套)技术装 贰,叁叁叁,肆零零.零零 叁,贰零叁,肆零零.零零

  备项目资金

  贰零壹伍 年度东莞市工业攻关(数控一代) 伍陆零,零零零.零零

  项目资助资金

  贰零壹陆 年度东莞市 “机器换人” 专项资 肆玖壹,叁零零.零零

  金应用项目(第三批)资金

  科技局研发经费补助 贰叁捌,柒零零.零零

  其他 陆,捌陆伍.零零

  合计 肆,肆柒贰,贰捌零.零零 伍,伍贰零,捌壹伍.零零柒壹、营业外收入

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

  额

  政府补助 壹,零零零.零零 贰贰零,贰零零.零零 壹,零零零.零零

  其他 柒,贰伍陆.肆壹 柒,贰伍陆.肆壹

  合计 捌,贰伍陆.肆壹 贰贰零,贰零零.零零 捌,贰伍陆.肆壹计入当期损益的政府补助:

  单位: 元

  补贴是否 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相

  补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 补贴 金额 金额 关/与收益

  盈亏 相关

  因符合地

  贰零壹陆 年度 方政府招

  东莞市企 东莞市经 商引资等 与收益相

  业成长培 济和信息 奖励 地方性扶 否 否 贰壹捌,贰零零.零零 关

  育专项资 化局 持政策而

  金 获得的补

  助

  因符合地

  东莞市就 方政府招

  业管理办 东莞市就 商引资等 与收益相

  公室就业 业管理办 奖励 地方性扶 否 否 壹,零零零.零零 贰,零零零.零零 关

  失业监测 公室 持政策而

  补贴 获得的补

  助

  合计 -- -- -- -- -- 壹,零零零.零零 贰贰零,贰零零.零零 --柒贰、营业外支出

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

  额

  对外捐赠 壹肆,伍陆伍.零零

  其他 玖陆,零玖肆.壹贰 壹,伍柒肆.叁伍 玖陆,零玖肆.壹贰

  合计 玖陆,零玖肆.壹贰 壹陆,壹叁玖.叁伍 玖陆,零玖肆.壹贰柒叁、所得税费用

  (壹)所得税费用表

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  当期所得税费用 壹伍,陆捌零,伍伍叁.陆肆 捌,壹玖叁,捌捌零.柒叁

  递延所得税费用 -捌伍零,肆零柒.玖零 叁叁,伍壹贰.贰玖

  合计 壹肆,捌叁零,壹肆伍.柒肆 捌,贰贰柒,叁玖叁.零贰 (贰)会计利润与所得税费用调整过程

  单位: 元

  项目 本期发生额

  利润总额 玖肆,贰伍柒,壹贰捌.捌零

  按法定/适用税率计算的所得税费用 壹肆,壹玖贰,陆陆玖.伍捌

  不可抵扣的成本、费用和损失的影响 陆叁柒,肆柒陆.壹陆

  所得税费用 壹肆,捌叁零,壹肆伍.柒肆柒肆、其他综合收益

  详见附注。

  柒伍、现金流量表项目

  (壹)收到的其他与经营活动有关的现金

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  政府补助 叁,捌柒陆,贰捌陆.贰柒 肆,捌玖玖,零零零.零零

  利息收入 玖壹捌,陆捌伍.陆玖 肆肆陆,伍玖柒.贰零

  往来款 壹,柒玖柒,肆叁壹.贰伍

  其他 壹,叁肆伍,贰柒叁.叁柒 壹零陆,零零零.零零

  合计 柒,玖叁柒,陆柒陆.伍捌 伍,肆伍壹,伍玖柒.贰零 (贰)支付的其他与经营活动有关的现金

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  付现销售费用和管理费用 贰肆,壹伍肆,陆贰柒.柒壹 壹柒,柒伍柒,伍叁贰.肆伍

  往来款 贰,零壹伍,壹肆零.叁玖

  合计 贰陆,壹陆玖,柒陆捌.壹零 壹柒,柒伍柒,伍叁贰.肆伍 (叁)收到的其他与投资活动有关的现金

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  银行理财产品本金 伍零伍,零零零,零零零.零零 伍零叁,零零零,零零零.零零

  银行理财产品收益 贰,叁叁陆,壹玖陆.壹贰 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  合计 伍零柒,叁叁陆,壹玖陆.壹贰 伍零伍,贰玖柒,肆叁零.壹壹 (肆)支付的其他与投资活动有关的现金

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  银行理财产品本金 陆陆玖,零零零,零零零.零零 叁捌叁,零零零,零零零.零零

  合计 陆陆玖,零零零,零零零.零零 叁捌叁,零零零,零零零.零零 (伍)收到的其他与筹资活动有关的现金

  □ 适用 √ 不适用

  (陆)支付的其他与筹资活动有关的现金

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  股份增发 壹捌,伍贰零,壹玖零.零伍

  合计 壹捌,伍贰零,壹玖零.零伍柒陆、现金流量表补充资料

  (壹)现金流量表补充资料

  单位: 元

  补充资料 本期金额 上期金额

  壹.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

  净利润 柒玖,肆贰陆,玖捌叁.零陆 伍叁,伍陆肆,伍捌叁.伍伍

  加:资产减值准备 叁,肆伍捌,陆贰柒.贰柒 陆壹捌,伍玖玖.陆玖

  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 壹陆,捌贰玖,捌柒叁.伍叁 壹叁,玖肆柒,伍贰零.捌贰

  生物资产折旧

  无形资产摊销 叁,壹玖贰,伍叁零.柒捌 捌陆零,叁陆肆.捌陆

  长期待摊费用摊销 叁陆伍,壹柒捌.贰壹 壹陆伍,肆陆陆.捌陆

  公允价值变动损失(收益以 “-” 号填 玖伍零,肆柒陆.陆玖 肆零壹,肆玖叁.壹伍

  -

  列)

  财务费用(收益以 “-” 号填列) 壹,伍陆陆,柒玖捌.贰零 壹,壹陆陆,零肆叁.零叁

  投资损失(收益以 “-” 号填列) -壹,玖叁柒,伍柒肆.玖贰 -贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  递延所得税资产减少(增加以 “-” 号 壹,玖零陆,壹叁捌.叁柒 叁叁,伍壹贰.贰玖

  -

  填列)

  递延所得税负债增加(减少以 “-” 号 肆,伍伍肆,贰壹伍.壹柒

  填列)

  存货的减少(增加以 “-” 号填列) 柒,玖壹柒,壹伍玖.伍伍 -伍柒,捌柒零,壹陆玖.贰贰

  经营性应收项目的减少(增加以 “-” 壹零伍,零贰肆,柒玖叁.伍壹 捌,叁贰捌,陆零捌.叁陆

  - -

  号填列)

  经营性应付项目的增加(减少以 “-” 肆零,贰伍伍,玖捌贰.陆陆 伍伍,伍陆捌,玖贰肆.零零

  号填列)

  其他 捌,叁捌捌,壹壹叁.叁肆

  经营活动产生的现金流量净额 伍陆,壹叁陆,肆柒捌.贰捌 伍柒,捌叁零,叁零零.伍陆

  贰.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

  -- --

  动:

  叁.现金及现金等价物净变动情况: -- --

  现金的期末余额 壹零柒,叁伍叁,柒叁叁.捌玖 贰叁壹,叁零贰,玖柒陆.贰叁

  减:现金的期初余额 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零 壹肆陆,伍壹陆,玖柒玖.叁伍

  现金及现金等价物净增加额 -壹肆伍,叁陆贰,捌贰壹.叁壹 捌肆,柒捌伍,玖玖陆.捌捌

  (贰)本期支付的取得子公司的现金净额

  单位: 元

  金额

  本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 壹零零,零零零,零零零.零零

  其中: --

  减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 叁零,零叁贰,叁陆陆.陆叁

  其中: --

  其中: --

  取得子公司支付的现金净额 陆玖,玖陆柒,陆叁叁.叁柒

  (叁)本期收到的处置子公司的现金净额□ 适用 √ 不适用

  (肆)现金和现金等价物的构成

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  一、现金 壹零柒,叁伍叁,柒叁叁.捌玖 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零

  其中:库存现金 壹壹玖,玖玖柒.玖伍 伍,陆零捌.壹叁

  可随时用于支付的银行存款 壹零陆,捌叁贰,捌贰伍.捌玖 贰伍贰,柒壹零,玖肆柒.零柒

  可随时用于支付的其他货币资金 肆零零,玖壹零.零伍

  三、期末现金及现金等价物余额 壹零柒,叁伍叁,柒叁叁.捌玖 贰伍贰,柒壹陆,伍伍伍.贰零

  柒柒、所有者权益变动表项目注释

  □ 适用 √ 不适用柒捌、所有权或使用权受到限制的资产

  单位: 元

  项目 期末账面价值 受限原因

  固定资产 柒叁,陆伍捌,陆肆叁.捌叁 借款抵押

  无形资产 壹捌,陆柒零,肆柒壹.肆捌 借款抵押

  合计 玖贰,叁贰玖,壹壹伍.叁壹 --

  柒玖、外币货币性项目 (壹)外币货币性项目□ 适用 √ 不适用 (贰)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

  依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

  □ 适用 √ 不适用捌零、套期

  □ 适用 √ 不适用捌壹、 其他

  □ 适用 √ 不适用

  八、合并范围的变更

  壹、非同一控制下企业合并

  (壹)本期发生的非同一控制下企业合并

  单位: 元

  购买日至 购买日至

  被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日 购买日的 期末被购 期末被购

  名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净

  入 利润

  广东唯一 发行股份 完成股权 网络科技 贰零壹捌 年 零肆 柒叁柒,肆零零,零零 壹零零.零零% 及支付现 交割及股 陆肆,陆捌贰,零叁叁 壹肆,伍伍陆,陆贰壹 有限公司 月 零贰 日 零.零零 金 权转让款 .壹伍 .肆壹 支付完毕其他说明:

  唯一网络的全资子公司厦门市世纪网通网络服务有限公司、深圳市新生代投资发展有限公司、北京互通光联科技有限公司也于贰零壹捌年肆月起纳入合并财务报表范围。

  (贰)合并成本及商誉

  单位: 元

  合并成本 广东唯一网络科技有限公司

  --现金 壹零零,零零零,零零零.零零

  --发行的权益性证券的公允价值 陆叁柒,肆零零,零零零.零零

  合并成本合计 柒叁柒,肆零零,零零零.零零

  减:取得的可辨认净资产公允价值份额 壹伍壹,玖壹陆,柒贰零.伍伍

  商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 伍捌伍,肆捌叁,贰柒玖.肆伍 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

  本次购买资产所发行股份的定价基准日为公司第二届董事会第二拾次会议决议公告日,发行价格按定价基准日前贰零个交易日公司股票的交易均价的玖零.零零%确定,即叁壹.捌柒元/股,其计算方式为:发行价格=定价基准日前贰零个交易日公司股票交易的总额/定价基准日前贰零个交易日公司股票交易的总量×玖零.零零%。

  大额商誉形成的主要原因:

  唯一网络拥有较好的市场前景及较强的盈利能力,其市场价值高于其可辨认净资产的公允价值。

  (叁)被购买方于购买日可辨认资产、负债

  单位: 元

  广东唯一网络科技有限公司

  购买日公允价值 购买日账面价值

  资产: 贰壹捌,贰玖陆,贰伍壹.肆肆 壹捌伍,叁捌零,玖贰肆.伍叁

  货币资金 叁零,零叁贰,叁陆陆.陆叁 叁零,零叁贰,叁陆陆.陆叁

  应收款项 伍柒,柒伍壹,伍捌肆.贰伍 伍柒,柒伍壹,伍捌肆.贰伍

  固定资产 叁零,叁壹零,叁柒玖.零零 贰玖,叁伍肆,肆捌叁.柒贰

  无形资产 贰捌,肆伍捌,肆陆叁.陆壹 壹柒捌,伍叁零.玖捌

  负债: 陆陆,叁柒玖,伍叁零.捌玖 陆壹,肆肆贰,贰叁壹.捌伍

  借款 肆,陆陆玖,捌柒玖.伍肆 肆,陆陆玖,捌柒玖.伍肆

  应付款项 伍伍,零捌肆,玖零玖.玖壹 伍伍,零捌肆,玖零玖.玖壹

  递延所得税负债 肆,玖叁柒,贰玖玖.零肆

  净资产 壹伍壹,玖壹陆,柒贰零.伍伍 壹贰叁,玖叁捌,陆玖贰.陆捌

  取得的净资产 壹伍壹,玖壹陆,柒贰零.伍伍 壹贰叁,玖叁捌,陆玖贰.陆捌

  可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

  采用资产成本法对可辨认净资产、负债的公允价值进行评估确认

  (肆)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

  是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

  □ 是 √ 否

  (伍) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

  □ 适用 √ 不适用 (陆) 其他说明□ 适用 √ 不适用贰、同一控制下企业合并

  (壹)本期发生的同一控制下企业合并

  □ 适用 √ 不适用 (贰)合并成本□ 适用 √ 不适用 (叁)合并日被合并方资产、负债的账面价值

  □ 适用 √ 不适用叁、反向购买□ 适用 √ 不适用肆、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

  □ 是 √ 否

  是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

  □ 是 √ 否

  伍、其他原因的合并范围变动

  □ 适用 √ 不适用陆、其他

  □ 适用 √ 不适用九、在其他主体中的权益

  壹、在子公司中的权益 (壹)企业集团的构成

  子公司名称 主要经营地 注册地 直接 间接 取得方式

  股权投资、实

  业投资;机械

  南兴装备(香 设备销售,技

  港)有限公司 香港 香港 术开发,软件 壹零零.零零% 新设

  开发;货物进

  出口、技术进

  出口

  计算机软硬件

  广东唯一网络 东莞 东莞 研发及销售: 壹零零.零零% 重大资产重组

  科技有限公司 因特网数据中

  心业务、因特

  网接入服务业

  务、信息服务

  业务;云计算

  服务、网络推

  广、云托管服

  务、互联网信

  息服务、移动

  网信息服务、

  软件咨询服

  务、代理电信

  业务;文化教

  育交流活动策

  划。(依法须经

  批准的项目,

  经相关部门批

  准后方可开展

  经营活动。)

  经营各类商品

  和技术的进出

  口(不另附进

  出口商品目

  录),但国家限

  定公司经营或

  禁止进出口的

  商品及技术除

  外;软件开发;

  其他未列明电

  信业务;互联

  网接入及相关

  厦门市世纪网 服务(不含网 唯一网络全资

  通网络服务有 厦门 厦门 吧);其他互联 壹零零.零零% 子公司

  限公司 网服务(不含

  需经许可审批

  的项目);信息

  技术咨询服

  务;计算机、

  软件及辅助设

  备批发;计算

  机、软件及辅

  助设备零售;

  计算机及通讯

  设备租赁;互

  联网信息服务

  (不含药品信

  息服务和网

  吧);信息系统

  集成服务;其

  他未列明商务

  服务业(不含

  需经许可审批

  的项目)

  投资兴办实业

  (具体项目另

  行申报),国内

  贸易,货物及

  技术进出口。

  信息咨询,计

  算机网络安全

  深圳市新生代 维护,网络游

  投资发展有限 深圳 深圳 戏开发,网络 壹零零.零零% 唯一网络全资

  公司 软件的技术开 子公司

  发,电脑平面

  设计,从事广

  告业务,劳务

  派遣。因特网

  接入服务业

  务;信息服务

  业务(凭有效

  许可证经营)

  技术开发、技

  术咨询、技术

  服务;销售电

  子产品、计算

  机、软件及辅

  助设备(企业

  依法自主选择

  经营项目,开

  北京互通光联 北京 北京 展经营活动; 壹零零.零零% 唯一网络全资

  科技有限公司 依法须经批准 子公司

  的项目,经相

  关部门批准后

  依批准的内容

  开展经营活

  动;不得从事

  本市产业政策

  禁止和限制类

  项目的经营活

  动)

  国际增值电讯

  唯一网络国际 网络服务、互 唯一网络全资

  有限公司 香港 香港 联网接达服 壹零零.零零% 子公司

  务、因特网数

  据中心服务

  其他说明:

  南兴装备(香港)有限公司于贰零壹陆年壹零月叁日注册于香港,暂未设立银行账户,暂无实际经营。

  贰零壹捌年肆月,公司成功收购了唯一网络,唯一网络为公司全资子公司。唯一网络是一家主营IDC基础服务及其增值服务

  的互联网综合服务提供商,主要业务包括服务器托管及租用、带宽租用、机柜及机位租用、云主机服务、网络防护等。

  (贰)重要的非全资子公司

  □ 适用 √ 不适用 (叁)重要非全资子公司的主要财务信息

  □ 适用 √ 不适用 (肆)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

  □ 适用 √ 不适用 (伍)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

  □ 适用 √ 不适用贰、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

  (壹)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

  □ 适用 √ 不适用 (贰)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

  □ 适用 √ 不适用叁、在合营安排或联营企业中的权益

  (壹)重要的合营企业或联营企业

  □ 适用 √ 不适用 (贰)重要合营企业的主要财务信息

  □ 适用 √ 不适用 (叁)重要联营企业的主要财务信息

  □ 适用 √ 不适用 (肆)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

  □ 适用 √ 不适用 (伍)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

  □ 适用 √ 不适用 (陆)合营企业或联营企业发生的超额亏损

  □ 适用 √ 不适用 (柒)与合营企业投资相关的未确认承诺

  □ 适用 √ 不适用 (捌)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

  □ 适用 √ 不适用肆、重要的共同经营□ 适用 √ 不适用伍、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

  □ 适用 √ 不适用陆、其他

  □ 适用 √ 不适用拾、与金融工具相关的风险

  本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、交易性金融资产、可供出售金融资产等,各

  项金融工具的详细情况说明见本附注六、合并财务报表主要项目注释相关科目。本公司管理层对这些风险进行管理和监控以

  确保将上述风险控制在限定的范围之内。

  壹、市场风险 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利

  率风险和其他价格风险。

  壹.壹、利率风险 本公司银行借款较小,财务风险较低。

  壹.贰、外汇风险 本公司存在出口业务,存在一定的外汇风险。

  贰、信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

  本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较

  低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

  本公司其他金融资产包括其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账

  面金额,且期末余额较低。本公司无因提供财务担保而面临信用风险。

  叁、流动风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金, 满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

  本公司经营收现情况良好,存在充裕的现金储备。到期偿还债务,不存在违约风险。

  拾一、公允价值的披露

  壹、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

  □ 适用 √ 不适用贰、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

  □ 适用 √ 不适用叁、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

  □ 适用 √ 不适用肆、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

  □ 适用 √ 不适用伍、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

  □ 适用 √ 不适用陆、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

  □ 适用 √ 不适用柒、本期内发生的估值技术变更及变更原因

  □ 适用 √ 不适用捌、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

  □ 适用 √ 不适用玖、其他

  □ 适用 √ 不适用拾二、关联方及关联交易

  壹、本企业的母公司情况

  母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业

  的持股比例 的表决权比例

  东莞市南兴实业 实业投资、项目投

  投资有限公司 东莞 资、投资管理、投 贰伍,捌零零,零零零.零零 叁柒.陆肆% 叁柒.陆肆%

  资咨询、股权投资

  本企业的母公司情况的说明

  本公司控股股东为东莞市南兴实业投资有限公司。南兴投资成立于贰零壹零年壹壹月,注册资本贰,伍捌零万元,股东为林旺南先

  生和詹谏醒女士,经营范围:实业投资、项目投资、投资管理、投资咨询、股权投资。

  本企业最终控制方是林旺南、詹谏醒夫妇。

  贰、本企业的子公司情况

  本企业子公司的情况详见附注。

  叁、本企业合营和联营企业情况

  □ 适用 √ 不适用肆、其他关联方情况

  其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

  东莞市德图实业投资有限公司 同一最终控制方

  詹任宁 董事、总经理

  林旺荣 董事

  杨建林 董事、董事会秘书、财务总监

  冯敏红 独立董事

  高新会 独立董事

  姚作为 独立董事

  徐世玉 副总经理

  樊希良 副总经理

  何健伟 副总经理

  广东唯一网络科技有限公司 公司全资子公司

  南平唯创众成股权投资合伙企业(有限合伙) 公司 伍%以上股东

  南靖唯壹股权投资合伙企业(有限合伙) 公司 伍%以上股东

  厦门市世纪网通网络服务有限公司 唯一网络子公司

  深圳市新生代投资发展有限公司 唯一网络子公司

  北京互通光联科技有限公司 唯一网络子公司

  唯一网络国际有限公司 唯一网络子公司

  广东志享信息科技有限公司 唯一网络参股公司

  王宇杰 公司 伍%以上股东南平唯创、南靖唯壹的实际控制人,子公

  司唯一网络董事长、总经理

  厦门帝恩思科技股份有限公司 王宇杰控制的企业持股 陆陆.柒玖玖壹%并担任董事长的企业

  广东图居网络科技股份有限公司 王宇杰直接持股 陆叁%并担任董事长的企业

  广东网堤信息安全技术有限公司 王宇杰控制的企业

  广东网宇科技股份有限公司 王宇杰控制的企业

  王宇杰 子公司唯一网络董事长、总经理

  伍、关联交易情况

  (壹)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

  采购商品/接受劳务情况表

  单位: 元

  关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

  厦门帝恩思科技 采购技术服务 壹伍,零零零.零零

  股份有限公司

  合计 壹伍,零零零.零零

  出售商品/提供劳务情况表

  单位: 元

  关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

  厦门帝恩思科技股份有限公 IDC 基础服务 壹叁壹,贰贰肆.零零

  司

  广东图居网络科技股份有限 IDC 基础服务 玖,贰伍零.零零

  公司

  广东网堤信息安全技术有限 IDC 基础服务 贰柒柒,玖肆肆.零零

  公司

  合计 肆壹捌,肆壹捌.零零

  (贰)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

  □ 适用 √ 不适用 (叁)关联租赁情况□ 适用 √ 不适用 (肆)关联担保情况本公司作为担保方□ 适用 √ 不适用本公司作为被担保方

  单位: 元

  担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完

  毕

  林旺南、詹谏醒夫妇

  和东莞市德图实业投 叁零,零零零,零零零.零零 贰零壹柒 年 零捌 月 零壹 日 贰零壹捌 年 零捌 月 零壹 日 否

  资有限公司

  林旺南、 詹谏醒夫妇

  和东莞市德图实业投 叁零,零零零,零零零.零零 贰零壹柒 年 零捌 月 零壹 日 贰零壹捌 年 零捌 月 零壹 日 否

  资有限公司

  林旺南、詹谏醒夫妇

  和东莞市南兴实业投 陆零,零零零,零零零.零零 贰零壹捌 年 零叁 月 贰贰 日 贰零贰捌 年 零叁 月 贰壹 日 否

  资有限公司

  关联担保情况说明 注壹:

  南兴公司以自有房产、土地:粤房地权证莞字第壹伍零零叁伍柒柒伍陆号、壹伍零零叁伍柒柒伍柒号、壹伍零零叁伍柒柒伍捌号、壹伍零零叁伍柒柒伍玖号、壹伍零零叁伍柒柒陆零

  号、东府国用(贰零零柒)第特贰陆号抵押。

  注贰:

  ①编号兴银粤保字(东莞)第贰零壹柒零叁叁壹零叁伍号《最高额保证合同》(合同名称),担保方式为保证,担保人为:东莞市德

  图实业投资有限公司。 ②编号兴银粤个保字(东莞)第贰零壹柒零叁叁壹零叁号《最高额保证合同》(合同名称),担保方式为保证,担保人为:林旺南,

  詹谏醒。

  注叁:

  ①最高额担保合同名称:最高额保证合同(编号: GBZ肆柒陆柒玖零壹贰零壹捌零零伍)担保人为:林旺南,詹谏醒。

  ②最高额担保合同名称:最高额保证合同(编号: GBZ肆柒陆柒玖零壹贰零壹捌零零叁肆)担保人为:东莞市南兴实业投资有限公司。

  (伍)关联方资金拆借

  □ 适用 √ 不适用 (陆)关联方资产转让、债务重组情况

  □ 适用 √ 不适用 (柒)关键管理人员报酬

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  关键管理人员报酬合计(万元) 壹肆贰.贰叁 壹肆陆.零叁

  (捌)其他关联交易□ 适用 √ 不适用陆、关联方应收应付款项

  (壹)应收项目□ 适用 √ 不适用 (贰)应付项目□ 适用 √ 不适用柒、关联方承诺 详见“第五节重要事项三、承诺事项履行情况壹、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报

  告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项”

  捌、其他

  拾三、股份支付壹、股份支付总体情况

  □ 适用 √ 不适用贰、以权益结算的股份支付情况

  □ 适用 √ 不适用

  叁、以现金结算的股份支付情况

  □ 适用 √ 不适用肆、股份支付的修改、终止情况

  □ 适用 √ 不适用伍、其他

  □ 适用 √ 不适用拾四、承诺及或有事项

  壹、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺

  □ 适用 √ 不适用贰、或有事项 (壹)资产负债表日存在的重要或有事项

  □ 适用 √ 不适用 (贰)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

  公司不存在需要披露的重要或有事项。

  叁、其他

  □ 适用 √ 不适用拾五、资产负债表日后事项

  壹、重要的非调整事项

  □ 适用 √ 不适用贰、利润分配情况□ 适用 √ 不适用叁、销售退回□ 适用 √ 不适用肆、其他资产负债表日后事项说明

  □ 适用 √ 不适用拾六、其他重要事项

  壹、前期会计差错更正

  (壹)追溯重述法□ 适用 √ 不适用 (贰)未来适用法□ 适用 √ 不适用贰、债务重组□ 适用 √ 不适用叁、资产置换 (壹)非货币性资产交换

  □ 适用 √ 不适用 (贰)其他资产置换□ 适用 √ 不适用肆、 年金计划□ 适用 √ 不适用伍、终止经营□ 适用 √ 不适用陆、分部信息 (壹)报告分部的确定依据与会计政策

  公司经济业务发生在同一个经济环境内,不存在分部信息。以下列出的只是分地区的销售。

  (贰)报告分部的财务信息

  单位: 元

  项目 收入 成本 毛利 分部间抵销 合计

  境内地区 肆陆玖,捌贰壹,柒贰捌.零零 叁叁柒,肆陆柒,伍捌壹.零壹 壹叁贰,叁伍肆,壹肆陆.玖玖

  境外地区 玖零,玖零叁,贰壹肆.伍玖 伍玖,捌伍壹,玖叁肆.捌零 叁壹,零伍壹,贰柒玖.柒玖

  (叁)公司无报告分部的, 或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用 (肆)其他说明□ 适用 √ 不适用柒、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

  □ 适用 √ 不适用捌、其他

  □ 适用 √ 不适用拾七、母公司财务报表主要项目注释

  壹、应收账款 (壹)应收账款分类披露

  单位: 元

  类别 期末余额 期初余额

  账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

  金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

  例 例

  单项金额重大并 叁,伍玖零,贰 叁,伍玖零,贰 壹零零.零零 叁,伍玖零 叁,伍玖零,贰

  单独计提坏账准 贰伍.柒玖 叁.贰壹% 贰伍.柒玖 % ,贰贰伍. 伍.陆叁% 贰伍.柒玖 壹零零.零零%

  备的应收账款 柒玖

  按信用风险特征 壹零柒,叁叁 玖陆.壹零 陆,贰玖肆,柒 壹零壹,零肆 伍玖,肆捌 玖叁.壹柒 叁,肆陆贰,伍 伍陆,零贰贰,玖

  组合计提坏账准 陆,贰肆柒.伍 % 贰玖.玖零 伍.捌陆% 壹,伍壹柒.陆 伍,肆捌柒 % 柒玖.肆伍 伍.捌贰% 零柒.柒叁

  备的应收账款 肆 肆 .壹捌

  单项金额不重大 柒陆玖,叁贰 柒陆玖,叁贰 壹零零.零零 柒陆玖,叁 柒陆玖,叁贰贰

  但单独计提坏账 贰.零壹 零.陆玖% 贰.零壹 % 贰贰.零壹 壹.贰零% .零壹 壹零零.零零%

  准备的应收账款

  壹壹壹,陆玖 壹零零.零零 壹零,陆伍肆, 壹零壹,零肆 陆叁,捌肆 壹零零.零零 柒,捌贰贰,壹 伍陆,零贰贰,玖

  合计 伍,柒玖伍.叁 % 贰柒柒.柒零 壹,伍壹柒.陆 伍,零叁肆 % 贰柒.贰伍 零柒.柒叁

  肆 肆 .玖捌

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  应收账款(按单位) 期末余额

  应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

  第一名 贰,伍贰肆,玖玖陆.柒玖 贰,伍贰肆,玖玖陆.柒玖 壹零零.零零% 预计无法收回

  第二名 壹,零陆伍,贰贰玖.零零 壹,零陆伍,贰贰玖.零零 壹零零.零零% 预计无法收回

  合计 叁,伍玖零,贰贰伍.柒玖 叁,伍玖零,贰贰伍.柒玖 -- --

  组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  账龄 期末余额

  应收账款 坏账准备 计提比例

  壹 年以内分项

  壹 年以内小计 壹零肆,叁柒玖,贰零壹.零玖 伍,贰壹捌,玖陆零.零伍 伍.零零%

  壹 至 贰 年 壹,零玖玖,贰伍陆.肆伍 壹零玖,玖贰伍.陆伍 壹零.零零%

  贰 至 叁 年 壹捌肆,壹陆柒.零零 叁陆,捌叁叁.肆零 贰零.零零%

  叁 至 肆 年 壹,叁玖零,贰玖贰.零零 陆玖伍,壹肆陆.零零 伍零.零零%

  肆 至 伍 年 贰肆柒,叁叁壹.零零 壹玖柒,捌陆肆.捌零 捌零.零零%

  伍 年以上 叁陆,零零零.零零 叁陆,零零零.零零 壹零零.零零%

  合计 壹零柒,叁叁陆,贰肆柒.伍肆 陆,贰玖肆,柒贰玖.玖零

  组合中,采用余额佰分比法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

  □ 适用 √ 不适用 (贰)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

  本期计提坏账准备金额 贰,捌叁贰,壹伍零.肆伍 元;本期收回或转回坏账准备金额 零.零零 元。

  (叁)本期实际核销的应收账款情况

  □ 适用 √ 不适用 (肆)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

  (伍)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  □ 适用 √ 不适用 (陆)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

  □ 适用 √ 不适用贰、其他应收款 (壹)其他应收款分类披露

  单位: 元

  期末余额 期初余额

  类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价

  金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值

  例 例

  按信用风险特征 陆,叁零肆,零 壹零零.零零 肆伍贰,玖伍 伍,捌伍壹,壹 贰捌伍,玖 壹零零.零零 壹伍柒,零柒壹 壹贰捌,捌肆玖.

  组合计提坏账准 陆捌.零零 % 叁.肆零 柒.壹玖% 壹肆.陆零 贰零.零零 % .零零 伍肆.玖肆% 零零

  备的其他应收款

  合计 陆,叁零肆,零 壹零零.零零 肆伍贰,玖伍 伍,捌伍壹,壹 贰捌伍,玖 壹零零.零零 壹伍柒,零柒壹 壹贰捌,捌肆玖.

  陆捌.零零 % 叁.肆零 壹肆.陆零 贰零.零零 % .零零 零零

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  账龄 期末余额

  其他应收款 坏账准备 计提比例

  壹 年以内分项

  壹 年以内小计 陆,零柒玖,零陆捌.零零 叁零叁,玖伍叁.肆零 伍.零零%

  壹 至 贰 年 壹零,零零零.零零 壹,零零零.零零 壹零.零零%

  贰 至 叁 年 贰零,零零零.零零 肆,零零零.零零 贰零.零零%

  叁 至 肆 年 肆零,零零零.零零 贰零,零零零.零零 伍零.零零%

  肆 至 伍 年 壹伍伍,零零零.零零 壹贰肆,零零零.零零 捌零.零零%

  合计 陆,叁零肆,零陆捌.零零 肆伍贰,玖伍叁.肆零

  确定该组合依据的说明:组合中,采用余额佰分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

  □ 适用 √ 不适用 (贰)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

  本期计提坏账准备金额 贰玖伍,捌捌贰.肆零 元;本期收回或转回坏账准备金额 零.零零 元。

  (叁)本期实际核销的其他应收款情况

  □ 适用 √ 不适用 (肆)其他应收款按款项性质分类情况

  单位: 元

  款项性质 期末账面余额 期初账面余额

  押金或保证金 陆,贰伍伍,零零零.零零 贰伍伍,零零零.零零

  其他 肆玖,零陆捌.零零 叁零,玖贰零.零零

  合计 陆,叁零肆,零陆捌.零零 贰捌伍,玖贰零.零零

  (伍)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

  单位: 元

  占其他应收款期 坏账准备期末余

  单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额

  比例

  第一名 押金 陆,零零零,零零零.零零 壹 年以内 玖伍.壹捌% 叁零零,零零零.零零

  壹 年以内、 壹-贰

  第二名 押金 贰伍伍,零零零.零零 年、 贰-叁 年、 叁-肆 肆.零伍% 壹伍零,伍零零.零零

  年、 肆-伍 年

  第三名 其他 肆玖,零陆捌.零零 壹 年以内 零.柒捌% 贰,肆伍叁.肆零

  合计 -- 陆,叁零肆,零陆捌.零零 -- 壹零零.零零% 肆伍贰,玖伍叁.肆零

  (陆)涉及政府补助的应收款项

  □ 适用 √ 不适用 (柒)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  □ 适用 √ 不适用 (捌)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

  □ 适用 √ 不适用叁、长期股权投资

  单位: 元

  项目 期末余额 期初余额

  账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

  对子公司投资 柒叁柒,肆零零,零零零.零零 柒叁柒,肆零零,零零零.零零

  合计 柒叁柒,肆零零,零零零.零零 柒叁柒,肆零零,零零零.零零

  (壹)对子公司投资

  单位: 元

  被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末

  准备 余额

  南兴装备(香

  港)有限公司

  广东唯一科技 柒叁柒,肆零零,零零零.零 柒叁柒,肆零零,零零零.零

  网络有限公司 零 零

  合计 柒叁柒,肆零零,零零零.零 柒叁柒,肆零零,零零零.零 零 零 (贰)对联营、合营企业投资

  □ 适用 √ 不适用

  (叁)其他说明

  子公司南兴装备(香港)有限公司已成立,该公司暂未有实际出资。

  肆、营业收入和营业成本

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  收入 成本 收入 成本

  主营业务 肆玖贰,玖伍陆,叁叁壹.贰贰 叁伍柒,玖捌玖,玖捌柒.零捌 叁伍贰,伍肆零,玖捌捌.壹肆 贰肆玖,玖柒陆,捌玖贰.柒捌

  其他业务 叁,零捌陆,伍柒捌.贰贰 壹,玖柒玖,零柒伍.捌玖

  合计 肆玖陆,零肆贰,玖零玖.肆肆 叁伍柒,玖捌玖,玖捌柒.零捌 叁伍肆,伍贰零,零陆肆.零叁 贰肆玖,玖柒陆,捌玖贰.柒捌伍、投资收益

  单位: 元

  项目 本期发生额 上期发生额

  投资理财产品产生的投资收益 贰,零玖肆,叁玖柒.贰零 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹

  合计 贰,零玖肆,叁玖柒.贰零 贰,贰玖柒,肆叁零.壹壹陆、其他

  □ 适用 √ 不适用

  拾八、补充资料

  壹、 当期非经常性损益明细表

  √ 适用 □ 不适用

  单位: 元

  项目 金额 说明

  计入当期损益的政府补助(与企业业务

  密切相关,按照国家统一标准定额或定 肆,肆柒贰,贰捌零.零零

  量享受的政府补助除外)

  委托他人投资或管理资产的损益 壹,玖叁柒,伍柒肆.玖贰

  除同公司正常经营业务相关的有效套期

  保值业务外,持有交易性金融资产、交

  易性金融负债产生的公允价值变动损 玖伍零,肆柒陆.陆玖

  益,以及处置交易性金融资产、交易性

  金融负债和可供出售金融资产取得的投

  资收益

  除上述各项之外的其他营业外收入和支 捌柒,捌叁柒.柒壹

  -

  出

  减:所得税影响额 玖肆捌,叁零贰.伍捌

  合计 陆,叁贰肆,壹玖壹.叁贰 --

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 壹 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开发行证券的公司信息披露解释性公告第 壹 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明原因。

  □ 适用 √ 不适用贰、净资产收益率及每股收益

  报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益

  基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

  归属于公司普通股股东的净利 捌.陆伍% 零.陆陆伍零 零.陆伍伍柒

  润

  扣除非经常性损益后归属于公 柒.玖陆% 零.陆壹贰壹 零.陆零叁伍

  司普通股股东的净利润

  叁、境内外会计准则下会计数据差异

  (壹)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  □ 适用 √ 不适用 (贰)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  □ 适用 √ 不适用 (叁)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

  □ 适用 √ 不适用

  肆、其他

  □ 适用 √ 不适用

  南兴装备股份有限公司

  贰零壹捌 年 捌 月 捌 日

延伸阅读:

    无相关信息
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